To záleží. Pokud je penzijní plán kvalifikovaným plánem, správce plánu by se měl obrátit na plánový dokument a zjistit, kdo je určeným příjemcem. Plán dokument vysvětluje pravidla, kterým je vystaven kvalifikovaný plán. Obecně platí, že kvalifikované plány stanoví, že pozůstalým manželem zemřelého je příjemce, pokud pozůstalý manžel nevyplnil výjimku, která by jinak umožňovala.
Pokud je důchodový plán IRA, mohou se ve vašem případě použít následující scénáře:Pokud váš strýc
- ne žije v komunitním nebo manželském majetkovém stavu (Aljaška , Arizona, Kalifornie, Idaho, Louisiana, Nevada, Nové Mexiko, Texas, Washington a Wisconsin), je velmi pravděpodobné, že označení vašich rodičů bude stát a budou s nimi zacházet jako s příjemci. Pokud váš strýc žije v komunitním či maritalském státním majetku, mohou být vaši rodiče příjemci IRA, pokud byly prostředky IRA navýšeny
- před , oženil se s pozůstalým manželem. Pokud váš strýc žije v komunitním či manželském státě, může být s manželem považován za příjemce alespoň 50% částky, která vznikla během manželství. Právní předpisy Společenství o vlastnictví by určily definici vlastnictví komunity a procentní podíl, na který má nárok jako příjemce.
-
Je-li částka významná, může být užitečné získat služby advokáta.
(Další informace o označení příjemce naleznete v části
Problémové označení příjemce - část 1 , Problematické označení příjemce - část 2 a?)
(Kontakt Denise)
Moje matka zdědila IRA svého otce. Když zemřela, obdržel jsem účetní přihlášku, která mě označila za příjemce, a také si všimla, že můj bratr a já budeme muset vzít požadovanou distribuci mé matky. Můj bratr se nikde nenachází. Jak mám být
, Jestli nemůže být nalezen váš bratr, možná byste se chtěl obrátit na správce IRA a / nebo finanční poradce, aby zjistil, zda dokument o plánu IRA obsahuje nějaká ustanovení pro takovou situaci. Například některé dokumenty IRA uvádějí, že pokud se příjemce nemůže nalézt, bude s tímto příjemcem zacházeno, jako by nebyl příjemcem IRA.
Můj manžel / manželka je primárním příjemcem mého IRA. Mám také potenciálního příjemce. Může můj manžel / manželka přesto převést můj majetek IRA bez daně na vlastní IRA?
Manžel, který je jediným primárním příjemcem IRA, může vždy považovat IRA za své vlastní. Podmíněný příjemce na IRA se nikdy neberie v úvahu, pokud primární příjemce předchází vlastníka IRA nebo primární příjemce se zříká aktiv.
Můj manžel opustil svou bývalou manželku jako příjemce důchodového plánu. Může to být změněno?
I když jsou majetky rozděleny po rozvodu, v mnoha případech bývalí manželi a dědicové zaměstnávají služby advokátů a soudů, aby určili příjemce důchodového majetku majetek zesnulého důchodového účtu. K tomu dochází tehdy, když zemřelý nezdůlí aktualizaci svého přihlašovatele po rozvodu nebo opětovném sňatku.