I když jsou majetky rozděleny po rozvodu, v mnoha případech bývalí manželé a dědicové vykonávají služby advokátů a soudů, aby určili příjemce penzijního připojištění zesnulého odchodu do důchodu majitel účtu. K tomu dochází tehdy, když zemřelý nezdůlí aktualizaci svého přihlašovatele po rozvodu nebo opětovném sňatku. Jednotlivci, kteří jsou nedávno rozvedení, mohou své příjmení ušetřit stresem a legálním bojem tím, že řádně aktualizují své přijímající označení.
Ve vašem případě, protože držitel účtu již zemřel, výsledek může záviset na ustanoveních dokumentu plánu. Některé dokumenty stanoví, že označení příjemce je zrušeno po rozvodu. Některé státní zákony obsahují podobná ustanovení.
Je-li účet kvalifikovaným plánem, jako je sdílení zisku, nákup peněz nebo plán definovaných požitků, pozůstalý manžel je zpravidla oprávněným příjemcem.
Ujistěte se, že se u depozitáře ujistěte, že je to IRA, nebo zkontrolujte u správce plánu, že jde o kvalifikovaný plán.
Pro související čtení viz Získání rozvodu? Pochopte pravidla rozdělení aktiv plánu .
Na tuto otázku odpověděla Denise Applebyová.
Můj manžel získal nárok na 401 (k) plán (bez odpovídajícího příspěvku) v práci. Jak dostaneme zpět 9 000 dolarů, které jsme již do naší IRA přispěli za rok 2005 bez trestu? Můj manžel vydělává za 144 000 dolarů / rok a my jsme oba starší než 50 let.
Zaměstnavatel vašeho manžela by měl zkontrolovat schránku penzijního plánu na řádku 13 formuláře W-2 z roku 2005 pouze tehdy, pokud se váš manžel rozhodne v průběhu roku 2005 učinit příspěvky na odložení platů do plánu 401 (k). (k) plány spočívají v tom, že se jednotlivec nepovažuje za aktivního účastníka, jestliže se na účet jménem jednotlivce nepřiúčtují žádné příspěvky nebo ztráty.
Můj strýc zemřel nedávno. Svou matku a otce označil za své příjemce v roce 1997 po rozvodu a po tom, co se v roce 2000 znovu oženil, nezměnil. Současný manžel mého strýčka nyní bojuje za peníze z plánu. Má nohu t
Záleží. Pokud je penzijní plán kvalifikovaným plánem, správce plánu by se měl obrátit na plánový dokument a zjistit, kdo je určeným příjemcem. Plán dokument vysvětluje pravidla, kterým je vystaven kvalifikovaný plán. Obecně platí, že kvalifikované plány stanoví, že pozůstalým manželem zemřelého je příjemce, pokud pozůstalý manžel nevyplnil výjimku, která by jinak umožňovala.
Můj manžel / manželka je primárním příjemcem mého IRA. Mám také potenciálního příjemce. Může můj manžel / manželka přesto převést můj majetek IRA bez daně na vlastní IRA?
Manžel, který je jediným primárním příjemcem IRA, může vždy považovat IRA za své vlastní. Podmíněný příjemce na IRA se nikdy neberie v úvahu, pokud primární příjemce předchází vlastníka IRA nebo primární příjemce se zříká aktiv.