Odpověď se může lišit v závislosti na poskytovateli plánu a na ustanovení plánu dokumentu. U otázek týkajících se specifické problematiky by měl zaměstnavatel konzultovat s advokátem ERISA, který bude schopen učinit vhodné doporučení. Advokát ERISA může při rozhodování uvažovat o případech, jako je případ Enron.
Dále naše odpověď závisí na tom, zda jste vlastníkem firmy. Pokud nejste vlastníkem podnikání a chcete se zeptat z pohledu zaměstnance, volba správce obvykle neovlivní konečný výsledek vašich transakcí.
Jste-li vlastníkem podniku, který je správcem, pak za veškeré funkce a pravomoci správce odpovídá společnost. Vaše společnost může potřebovat posoudit kvalifikaci svých zaměstnanců, aby zjistila, zda jsou kvalifikováni k výkonu povinností správce. Pokud nejsou kvalifikováni, může společnost zajistit, aby zaměstnanci absolvovali přiměřené a průběžné školení nebo zaměstnávali zaměstnance, kteří jsou již kvalifikovaní. Fiduciární odpovědnost je vážná záležitost a fiduciář se nemůže dovolávat nevědomosti, protože ignorance není ospravedlněním kvůli nedostatku znalosti zákona.
Je-li poskytovatelem plánu správcem, zaměstnavatel a poskytovatel plánu by určil, zda je poskytovatel plánu řídícím nebo nestranným správcem. Jako správce na základě vlastního uvážení by poskytovatel plánu měl fiduciární odpovědnost za investice do plánu a převzal také povinnosti řídícího správce. Pokud je poskytovatel plánu řídícím správcem, poskytovatel plánu může vykonávat funkce správce bez obdržení pokynů od zaměstnavatele. Odpovědnost řízeného správce je obecně omezena na určení pokynů zaměstnavatele v řádném pořádku, jak je stanoveno v plánu a v řídících předpisech.
Zaměstnavatel, který nemá zaměstnance potřebné k plnění povinností správce, může být prospěšné využít poskytovatele plánu nebo jiné strany jako správce plánu. Zaměstnavatel, který má přiměřený personál, může chtít provést analýzu, aby zjistil, zda je nákladově efektivnější vypořádání odpovědnosti správce.
Zaměstnavatel, který si zvolí zprostředkovatele plánu, by měl provádět pravidelné kontroly, aby zajistil, že zaměstnanci poskytovatele plánu jsou náležitě vyškoleni, aby zvládli úkoly svěřené správci.
Na tuto otázku odpověděla Denise Appleby
(Kontakt Denise)
Je kanadský rezident, který se může účastnit přímého plánu nákupu akcií od společnosti ve Spojeném království, jako je společnost Pfizer?
Neexistuje žádný zákon, který by Kanaďanům zabránil v účasti na přímých plánech nákupu akcií nabízených společnostmi v USA. Neexistují ani žádné zákony, které by kanadům zabránily v účasti na plánech reinvestice dividend (DRIP), které nabízejí společnosti ve Spojených státech. Pokud vás však tyto plány zajímají, je třeba upozornit, že USA
Jaké jsou výhody a nevýhody podniku, který se dočasně uzavře po dosažení bodu odstávky?
Dozvíte se o rozdílech mezi odstavným bodem a vyřazením z podnikání, proč by mělo smysl uzavřít a proč je třeba vzít v úvahu vztahy.
Jaké jsou výhody / nevýhody jmenování důvěry jako příjemce důchodového účtu?
To bylo téma probíhající debaty ve finančním společenství mezi právníky plánování majetku a finančními poradci. U důchodových účtů mají investoři příležitost pojmenovat na svých účtech primární i podmíněné příjemce.