Podívejme se na to: s neustále rostoucími výdaji v každodenním životě vzrůstají děti rostoucí náklady. Zapomeňte na $ 300 Playstations, $ 5 G. I. Joes nebo dokonce na $ 30 Barbies. Rostoucí starostí mnoha rodičů je jejich finanční připravenost posílat své malé a ne-malé děti do postsekundární instituce. Samotné výdaje na školné se pohybují v rozmezí od 5 000 do 30 000 dolarů ročně a průměrný stupeň vyžaduje dokončení čtyř let - za předpokladu, že se děti samozřejmě nezmění na majory ani nebudou mít sladký čas absolvovat. V době, kdy se budeme podílet na nákladech na knihy, výdaje na bydlení, bydlení a stravu, celkový účet může být vyšší než 50 000 USD.

Jedná se o značnou částku peněz pro většinu lidí a mnozí z nás prostě nejsou připraveni na takovou finanční situaci. Někteří rodiče si ani neuvědomují svou závažnost, dokud nebude příliš pozdě - když jejich děti budou mít jen pár let až do maturitní zkoušky! Jiní mohou doufat, že jejich děti zdědí "inteligentní" gen ze starého strýce Bill a vydělávají spoustu stipendií na úhradu nákladů.

Pro ty z nás, kteří nemají takovou víru v genetiku, nemají ani "strýc Bill", nebo nejsou dostatečně finančně nezávislí, aby pokryli související náklady na posílání dětí na post-sekundární instituce, existuje i jiná cesta. Vláda Spojených států, která si uvědomuje, že tyto náklady se v posledních několika desetiletích neustále zvyšuje, poskytla způsoby, jak ulehčit úsporu za školné. V současné době existují tři oblíbené způsoby, kterými můžete zvýšit přínosy z úspor a vydělat si dost peněz na zaplacení nákladů vašich dětí.

Coverdell vzdělávací spořicí účet
Předtím známý jako Education IRA, účet Coverdell prospívá rodičům a dětem, protože poskytuje daňový útočiště pro kapitálové zisky. V roce 2001 Kongres schválil návrh zákona, který rodičům umožnil navýšit roční příspěvky v závislosti na jejich příjmech na až 2 000 USD za dítě. Rodiny s jediným podáním daňového přiznání za méně než 95 000 dolarů / rok mají tedy nárok na příspěvek ve výši 2 000 dolarů za dítě na dítě. Je-li částka mezi $ 95, 500 a $ 110, 000, příspěvek je $ 1, 800 za rok na dítě a pokud je částka, kterou podáte, vyšší než 110 000 dolarů za rok, nemáte štěstí: částka příspěvku je $ 0. Pokud mají rodinné příjmy společné odběratele, zdvojnásobují se hranice příjmů, přičemž zůstávají stejné hranice příspěvku.

Výběry z tohoto účtu jsou bez pokuty, pokud jsou poskytnuty za kvalifikované výdaje na vzdělávání a jsou zdaněny jako příjem podle daňové sazby příjemců. Navíc tento účet poskytuje flexibilitu v investičním obsahu a pokud příjemce nevyžaduje všechny finanční prostředky v rámci účtu, zbývající části mohou být změněny na jméno kteréhokoli dalšího člena rodiny mladšího 30 let.Jednou nevýhodou tohoto typu účtu je to, že pokud příjemce požádá o finanční podporu, aktivy v rámci účtu jsou označeny jako aktiva příjemce.

Účet UGMA / UTMA
Pomocí čísla dětského sociálního pojištění dospělý může otevřít účet jménem nezletilého a jednat jako správce účtu. Příspěvky jedné osoby jednotlivci mohou být až 11 000 dolarů za rok. Pokud je nezletilý mladší 14 let, první 700 dolarů za rok je osvobozeno od daně, druhá 700 dolarů za rok je zdaněna podle sazby dítěte a cokoli nad 1 400 dolarů je zdaněno podle sazby rodičů. Je-li nezletilá osoba starší 14 let, jakýkoli investiční příjem nad 700 dolarů / rok zůstává zdaněn podle sazby dítěte.

Tyto typy účtů UGMA / UTMA poskytují flexibilitu, neboť prostředky nemusí být používány výhradně pro vzdělávací účely; Tyto účty však mají významné nedostatky. Zaprvé má správce omezené pravomoci k tomu, aby kontroloval to, na který majetek se použije, jakmile je výkonnost majetku převedena na příjemce. Co to znamená, že poté, co se příjemce legálně stane dospělým, jsou finanční prostředky převedeny na jméno příjemce a on nebo ona může použít prostředky na to, co si přeje, bez ohledu na souhlas schůdce. Zadruhé neexistuje daňový útočiště, neboť kapitálové zisky jsou pravidelně zdaněny, i když na úrovni příjemce, která je obvykle nižší než sazba přispěvatele. Za třetí, stejně jako v případě účtu Coverdell, tento majetek se rovněž započítává proti příjemci, který se vlastníkem rozhodne požádat o finanční pomoc na vyšší vzdělávání.

Vzdělávání 529 Plán
Jedná se o službu poskytovanou všemi 50 státy ve Spojených státech. Tyto účty vytvářejí vzdělávací daňové útočiště pro příjemce. Veškeré zisky v rámci účtu se shromažďují osvobozené od daně a distribuce výdajů souvisejících s výukou se rovněž nezapočítávají. Každý může otevřít jeden z těchto plánů, přispět k němu a být uveden jako příjemce. Na rozdíl od dárců účtů UGMA / UTMA, dárce plánu 529 je vždy pod kontrolou peněz a může obecně změnit příjemce bez velkých obtíží; navíc se aktiva v rámci plánu nepovažují za aktiva příjemce, takže finanční prostředky významně nepoškodí žádost o finanční podporu.

Jednou z vážných nevýhod tohoto typu plánu je omezení investic. Mnoho z fondů omezuje investice pouze na několik možností, což může být restriktivní jako praktický přístup k řízení investic. Dalším problémem je dlouhá životnost těchto plánů. Název těchto plánů odkazuje na daňovou mezeru v sekci 529 IRS kódu, jejíž existence je kongres zaručena až do roku 2010. To může vytvořit jistou nejistotu pro rodiče s dětmi, kteří nebudou navštěvovat vysokou školu ani po roce 2010.

Zrátané podkožky Množství různých plánů úspor na vzdělávání dítěte poskytuje situaci, která je důležitá pro využití . Při úsilí o ukládání je vždy čas, a účty chránené daňami pomáhají ujistit se, že veškeré příjmy nebudou vládě pomalu oddávat.Pokud čas již není na vaší straně, účet 529 je obecně lepší, neboť bude poskytovat maximální daňové úspory v co nejkratším čase, aniž by to ovlivnilo žádost vašeho dítěte o finanční pomoc. Nicméně, pokud nechcete být omezeni v investičních rozhodnutích a mixu portfolia, plán 529 nemusí být nejlepší volbou. Pokud máte dostatek času před tím, než vaše dítě absolvuje střední školu, ESA může být dobrou volbou. Nechcete-li dát svým dětem plnou kontrolu, nemusí být účty UGMA / UTMA tou nejlepší cestou. Cokoliv se rozhodnete, ujistěte se, že chápete pravidla hry předtím, než budete hrát.

Chcete-li zjistit, jak podpořit vaše děti, podívejte se na Co děláte své děti o penězích?