V závislosti na vašem příjmu může přispět k 401 (k) omezit svou schopnost přispívat na individuální důchodový účet (IRA). Pokud jste to, co se nazývá "aktivní účastník", musíte postupovat podle vzorce, abyste zjistili, zda můžete přispět k IRA. Účast ve vašem 401 (k) nemá vliv na vaši schopnost učinit Roth IRA příspěvky, nicméně, tak můžete považovat tuto alternativu, pokud váš příjem je v povoleném rozsahu.
Publikace 590 od IRS vysvětluje odpočitatelnost příspěvků IRA; Poskytuje vzorec, který potřebujete k výpočtu, jak vaše příspěvky plánu 401 (k) ovlivňují vaši schopnost přispět IRA. Pokud jste svobodní, musíte pouze vypočítat své příspěvky, ale pokud jste ženatý, musíte vzít v úvahu účastem vašeho manžela na zaměstnavateli a jakýkoli odpočitatelný příspěvek, který váš manžel dělá IRA. Spočítejte příspěvky IRA a příspěvky vašeho manžela odděleně pomocí pracovního listu, který je k dispozici na internetových stránkách IRS.
Pokud vyplníte pracovní list a zjistíte, že všechny vaše příspěvky z IRA jsou nedotknutelné, je třeba zpracovat odstranění nadměrného příspěvku, abyste získali částku, kterou jste převedli. Neexistuje žádná dodatečná daň nebo sankce na odstranění převyšujícího příspěvku, pokud tak učiníte, než předložíte své daně za rok, v němž byl příspěvek proveden. Pokud příspěvek neodstraníte před uplynutím lhůty pro podání daně, částka, která zůstala v IRA, podléhá daňovému poplatku ve výši 6% za každý rok, který není odebrán. Ačkoli nezaplatíte daň z příjmu z odebrání jistiny příspěvku, může se na vašem účtu setkat zisk, který lze připsat příspěvku. V takovém případě je nutné tuto částku také odstranit. Jakýkoli zisk nebo příjem, který jste vydělali z příspěvku, je třeba přidat k vašim hrubým příjmům za rok a podléhá 10% předčasnému odpisu, pokud máte méně než 59 let. 5. Z těchto důvodů je rozumné určit, pro příspěvky IRA, než je vytvoříte.
Chcete-li zjistit, zda můžete ještě přispívat k vaší IRA nebo IRA vašeho manžela bez rizika nadměrných příspěvků, konzultujte tyto obecné pokyny od IRS o odpočitatelnosti založené na upraveném upraveném hrubém důchodu (MAGI ) od roku 2013:
Jste-li jednotlivec nebo vedoucí domácnosti, můžete provést plné odečitatelné příspěvky IRA, pokud je váš MAGI nižší než 59 000 dolarů bez ohledu na vaši účast 401 (k). Jediná osoba může snížit částku příspěvku s MAGI mezi 59, 000 a 69 000 dolarů.Manželské páry podání společně mohou plné příspěvky s MAGI méně než 95 000 dolarů a snížené příspěvky s výdělky až do 115 000 000 dolarů. Pokud váš příjem spadá do těchto závorek, můžete snadno zjistit, zda jste schopni přispět IRA vedle vašeho 401 (k) plánované příspěvky.
Pokud se účastním mého podnikatelského plánu IRA, můžu také přispět k další IRA, aby získal větší daňový odpočet?
, Protože limity příspěvku SIMPLE IRA jsou mnohem nižší než hranice 401 (k), mohlo by se zpočátku zdát nespravedlivé, že nemůžete získat větší daňový odpočet s dalším příspěvkem IRA. Nicméně pravidla týkající se odečitatelnosti IRA jsou ve skutečnosti podobné pro plány 401 (k) a SIMPLE IRA; proto i když splňujete požadavek na odškodnění, který přispějete k tradiční IRA, může váš status aktivního účastníka ovlivnit vaše oprávnění k odečtení vašeho tradičního příspěvku IRA.
Je snadnější uložit pro odchod do důchodu, pokud začnete dříve v životě? Mohu se vyrovnat za to, co teď nezachraňuji tím, že přispěji později?
Obecně, čím dříve spustíte úsporu na odchod do důchodu, tím lépe to bude mít, vzhledem k počtu finančních závazků, které vzniknou v tomto pozdějším období vašeho života. Bližší pohled na zajímavé aspekty komplikací objasní, jak v době odchodu do důchodu začne ranní pták opravdu dostat červ.
V letošním roce jsem nezískal žádný příjem. Mohu ještě přispět k Rothovi?
Mzdy z minulých let nemohou být použity jako základ pro příspěvky do Rothu v běžném roce. Abyste mohli založit firmu Roth, musíte mít pro daný rok zdanitelné odměny nebo příjmy ze samostatné výdělečné činnosti. Pokud jste v tomto roce nezískali příjem, nemáte nárok na příspěvek. Chcete-li se dozvědět více o Roth IRAs, viz Roth IRA: Back to Basics a Roth IRAs tutorial. Na tuto otázku odpověděla Denise Appleby (Kontakt Denise)