To záleží. Obecně platí, že rozvod nezmění účinně označení příjemce, pokud rozvodový dekrét nestanoví podmínku změny příjemce. Mohlo by se tvrdit, že majitel individuálního důchodového účtu (IRA) chce, aby bývalý manželský partner zůstal příjemcem této IRA. Pokud soudní příkaz nestanoví jinak, bývalý manžel může být oprávněn obdržet majetek, pokud je jmenován příjemcem v záznamu v době úmrtí vlastníka IRA.
To nemusí být případ, kdyby vlastník IRA sídlil v komunitním či manželském státě. Tyto státy zahrnují Arizona, Kalifornie, Idaho, Louisiana, Nevada, Nové Mexiko, Texas, Washington a Wisconsin. Pokud vlastník IRA sídlil v jednom z těchto států a nezmínil svého současného manžela jako jediného primárního příjemce, označení nemusí být platné, pokud současný manžel nevyhověl tomuto určení. Všimněte si však, že v komunitním nebo manželském majetkovém státě může nárok pozůstalého manžela na majetek IRA omezit na to, co je vymezeno (státními zákony) jako komunitní či manželský majetek, a dokonce může být omezeno na procentní částku . Například některé státy definují bojový majetek jako to, co bylo získáno během manželství a omezuje nárok manžela na 50% manželského majetku.
Je obvyklým výskytem toho, že vlastník IRA zemřel, protože po rozvodu nezměnil označení příjemce. Někteří pozůstalí manželé vzali věc na soud, protože měli pocit, že by měli být určeným příjemcem (i když to není určeno majitelem IRA). Pokud takovýto spor vznikne, depozitář IRA umístí na IRA majetek / zmrazení a čeká na rozhodnutí soudu. Poskytovatel se bude obecně řídit rozhodnutím soudu.
Pokud nebude oznámení o jakémkoli sporu uložen, depozitář IRA uhradí v okamžiku úmrtí vlastníka IRA příjemci v majetku.
Chcete-li přečíst další články o rozvodu a financích, podívejte se na Manželství, Rozvod a Dotted Line , Získání rozvodu? Porozumět pravidlům rozdělení aktiv plánu a Vytvoření zdi kolem vašich aktiv .
Na tuto otázku odpověděla Denise Applebyová. (Kontakt Denise)
Je bývalý manžela mého manžela oprávněn pobírat důchodové dávky mého manžela?
Pravidla se liší od důchodových dávek. V některých případech, jelikož jste současným manželem, budete ve výchozím nastavení považováni za příjemce. To by bylo tak, i kdyby váš manžel označil někoho jiného za příjemce. Pojmenovaný příjemce však může zpochybnit ustanovení týkající se selhání, což vede k nákladným právním poplatkům a zpoždění při obdržení zděděných aktiv.
Můj manžel / manželka je primárním příjemcem mého IRA. Mám také potenciálního příjemce. Může můj manžel / manželka přesto převést můj majetek IRA bez daně na vlastní IRA?
Manžel, který je jediným primárním příjemcem IRA, může vždy považovat IRA za své vlastní. Podmíněný příjemce na IRA se nikdy neberie v úvahu, pokud primární příjemce předchází vlastníka IRA nebo primární příjemce se zříká aktiv.
Jestliže důvěra je pojmenována jako příjemce IRA, může správce této důvěry být příjemcem, aniž by vlastník IRA podepsal formulář Změna příjemce?
Zatímco majitel IRA je naživu, pouze majitel IRA může změnit určeného příjemce IRA. Výjimky se mohou uplatnit, pokud existuje advokát, ve kterém plná moc zahrnuje ustanovení, která tento zástupce jmenují a jedná na účet vlastníka IRA.