Zdravotní spořicí účty (HSA) jsou daňově zvýhodněné spořicí účty určené k tomu, aby pomohly lidem s vysoce nárokovými zdravotními plány (HDHP) platit za zdravotní výdaje. Zatímco tyto účty jsou k dispozici od roku 2004, příliš málo Američanů je využívá. Podle zprávy Evropského výzkumného institutu pro zaměstnance (EBRI) z července roku 2015 mělo v roce 2014 přibližně 17 milionů lidí, kteří v roce 2014 měli plány zdravotního pojištění, které mají nárok na HSA, ale pouze 13,8 milionu z tohoto počtu zahájilo HSA.

Kromě toho měli lidé s HSA průměrnou bilanci jen 1, 933 dolarů, a to za to, že povolený roční příspěvek v roce 2016 činí 3,350 dolarů pro osoby se zdravotními plány a 6 dolarů, 750 pro ty s rodinným pokrytím. A co víc, váha může být převedena z jednoho roku na rok a může se s vámi pohybovat z práce do zaměstnání. Nejste právně povinni ji "použít nebo ji ztratit", stejně jako s flexibilním výdajovým účtem (FSA). (Viz Porovnávání úspor ve zdravotnictví a flexibilních výdajových účtech .) Navíc pouze 6% HSA bylo v investičních účtech. EBRI zjistil, že prakticky nikdo nepřispívá k maximu a téměř každý má stávající rozdělení, aby zaplatil za zdravotní výdaje.

To všechno znamená, že spotřebitelé, kteří mají HSA, stejně jako spotřebitelé, kteří mají nárok na HSA, ale neotevřeli se, mají neuvěřitelnou možnost financovat své pozdější roky. Je čas začít nový trend.

Proč používat HSA pro odchod do důchodu?

Trojnásobná daňová výhoda společnosti HSA, která je podobná tradičnímu plánu 401 (k) nebo IRA, je špičkovým způsobem, jak ušetřit na odchod do důchodu.

1. Vaše příspěvky do HSA (které mohou být provedeny prostřednictvím odvodů mzdových prostředků, stejně jako z vašich vlastních prostředků) jsou daňově uznatelné, a to i v případě, že neuvedete položku. Navíc příspěvky, které váš zaměstnavatel činí, nemusí být započteny jako část vašeho zdanitelného příjmu.

2. Zůstatek na účtu se zvyšuje bez daně. Jakékoli úroky, dividendy nebo kapitálové zisky, které získáte, jsou nezdanitelné.

3. Výběry za kvalifikované lékařské výdaje jsou osvobozeny od daně. To je klíčový způsob, jakým HSA převyšuje tradiční 401 (k) nebo IRA jako důchodové vozidlo, protože jakmile začnete čerpat finanční prostředky z těchto plánů, zaplatíte daň z příjmů z těchto peněz, bez ohledu na to, jak jsou fondy použitý. Také lepší: Na rozdíl od 401 (k) nebo IRA, HSA nevyžaduje, aby držitel účtu začal čerpat prostředky v určitém věku. Finanční prostředky mohou zůstat nedotčené tak dlouho, jak budete chtít, ačkoli již nemůžete přispívat, jakmile dosáhnete 65 let a máte nárok na Medicare.

Chcete-li mít nárok na HSA, musíte mít vysoký odpočitatelný zdravotní plán a žádné jiné zdravotní pojištění. Hlavním zájmem spotřebitelů je předcházet plán organizace na podporu organizace péče (PPO) nebo organizace péče o zdraví (HMO) a volba vysoko uznatelného zdravotního plánu místo toho je, že si nebudou moci dovolit své lékařské výdaje.V letech 2015 a 2016 HDHP má odpočitatelnou částku nejméně 1 300 Kč pro vlastní pokrytí a 2 600 Kč pro rodinné pokrytí. V závislosti na vašem pokrytí by vám vaše roční výdaje na prázdniny mohly v roce 2015 dosahovat až 6, 450 v roce 2015, nebo 6,550 dolarů v roce 2016, a to pouze pro sebe - nebo 12, 900 v roce 2015 a 13,10 dolarů v roce 2016 pro rodinné pokrytí - pod HDHP. (Viz 20 způsobů, jak ušetřit na účtech za zdravotní péči ). To může být jedním z důvodů, proč jsou tyto plány překvapivě populární mezi bohatými rodinami, které budou mít prospěch z daňových výhod a mohou si dovolit riziko (viz Výhody ze zdravotního spoření ).

Nicméně podle Fidelity může být nižší-odečitatelný plán, jako je PPO, stát za více než 2 000 dolarů za rok ve vyšších pojistných poplatcích, protože vyplácíte extra peníze bez ohledu na velikost vašich lékařských výdajů v daném roce . S HDHP, vaše výdaje lépe odpovídají Vašim potřebám v oblasti zdravotní péče. (Samozřejmě, pokud se ocitnete v situaci, kdy znáte, že vaše náklady na zdravotní péči jsou pravděpodobně vysoké - žena, která hodlá porodit, například, nebo někdo s chronickým onemocněním - vysoká odpočitatelnost nemusí být nejlepší volba pro vás.) HDHP zcela pokrývají některé služby preventivní péče. Takže HDHP může být šetrnější k rozpočtu, než si myslíte - zvláště když zvažujete jeho výhody pro odchod do důchodu. Podívejme se na to, jak byste mohli využívat funkce HSA pro snadnější a robustnější financování vašeho odchodu do důchodu. ( ) Maximální příspěvky do věku 65

Jak již bylo uvedeno výše, vaše příspěvky HSA jsou daňově odečitatelné před zase 65 a získáte nárok na Medicare. Příspěvkové limity ve výši 3, 350 dolarů (vlastní pokrytí, 3 až 400 dolarů v roce 2017) a 6 750 dolarů (rodinné pokrytí) zahrnují příspěvky zaměstnavatele, takže pokud máte zdravotní pojištění a váš zaměstnavatel má 1 dolar, 000, můžete v roce 2017 přidat další 2, 400 dolarů. Limity příspěvků se každoročně upravují pro inflaci. jelikož inflace je v současné době nízká, zůstávají v roce 2017 nezměněny, přičemž tu je jedna výjimka.

Pokud máte HSA a jste starší 55 let, můžete provést dodatečný příspěvek ve výši 1 000 USD ročně a manžel nebo manželka ve věku 55 let nebo starší může učinit totéž za předpokladu, že každý z vás má svůj vlastní účet HSA. Celkový roční příspěvek vaší rodiny nesmí překročit $ 8, 750.

Můžete přispívat maximálně bez ohledu na váš příjem a celý příspěvek je daňově uznatelný. Můžete dokonce přispět v letech, kdy nemáte žádné příjmy. Můžete také přispívat, pokud jste samostatně výdělečně činný. (

1099 Daňové zvýhodnění pro osoby samostatně výdělečně činné ) "Maximální příspěvky před dosažením věku 65 let vám umožňují ušetřit na všeobecné výdaje na odchod do důchodu nad rámec zdravotní péče výdaje. Ačkoli nebudete mít osvobození od daně, dává důchodcům větší přístup k více zdrojům na financování obecných životních nákladů, "říká Mark Hebner, zakladatel a prezident společnosti Index Fund Advisors, Inc., v Irvine, Kalifornie a autora "Indexových fondů: Program 12-krokového zotavení pro aktivní investory. " Neúčastněte se vašich příspěvků To může znít neopatrně, ale my se podíváme na HSA především jako na investiční nástroj. Základní myšlenkou za HSA je poskytnout lidem, kteří mají vysoký odpočitatelný plán zdravotní péče, daňový závazek, aby se lépe zvládnutelné zdravotní výdaje mohly zvládnout.

Ale tato trojnásobná daňová výhoda znamená, že nejlepším způsobem, jak využít HSA, je zacházet jako s investičním nástrojem, který zlepší váš finanční obraz v důchodu. A nejlepší způsob, jak toho dosáhnout, je, že nikdy neztratíte příspěvky HSA během vašich pracovních let a zaplatíte hotovost z kapsy za vaše zdravotní pojištění. Jinými slovy, přemýšlejte o příspěvcích z HSA stejným způsobem, jak si myslíte o vašich příspěvcích na jakýkoli jiný důchodový účet: nedotknutelný, dokud se nedostanete do důchodu. Nezapomeňte, že IRS nevyžaduje, aby jste v HSA nějaké distribuce z distribučního fondu v jakémkoli roce, před odchodem do důchodu nebo během něj.

Pokud jste absolutně museli vynaložit některé příspěvky před odchodem do důchodu, ujistěte se, že jste je vynaložili na kvalifikované léčebné výdaje. Tato rozdělení nejsou zdanitelná. Pokud jste nuceni vynaložit peníze na cokoliv jiného před tím, než dosáhnete 65 let, zaplatíte 20% pokutu a zaplatíte také daň z příjmu z těchto prostředků.

Investujte své příspěvky moudře

Klíčem k maximalizaci nevyčerpaných příspěvků je samozřejmě jejich rozumná investice. Vaše investiční strategie by měla být podobná té, kterou používáte pro ostatní penzijní fondy, jako je plán 401 (k) nebo RA. Při rozhodování o tom, jak investovat vaše aktiva HSA, nezapomeňte uvažovat o svém portfoliu jako celku, aby se vaše celková strategie diverzifikace a rizikový profil nacházely tam, kde chcete (viz

Plánování odchodu do důchodu: alokace a diverzifikace aktiv

) .

Váš zaměstnavatel vám může usnadnit otevření HSA u konkrétního administrátora, ale výběr místa, kam umístit peníze, je vaše. HSA není tak omezující jako 401 (k); je to spíš jako IRA. Vzhledem k tomu, že někteří správci vám umožňují vkládat peníze na spořící účet, kde sotva získáte zájem, ujistěte se, že jste si zakoupili plán s vysoce kvalitními a cenově výhodnými investičními možnostmi, jako jsou fondy Vanguard nebo Fidelity. Kolik bys mohl skončit? Podívejme se na nějaké jednoduché matematické úvahy, abychom viděli, jak hezky se tato úspora a investiční strategie HSA mohou vyplatit. Použijeme něco blížící se scénáři nejlepších případů a řekneme, že jste v současné době 21, uděláte každý rok maximální možný příspěvek na vlastní plán a přispíváte každý rok až do dosažení 65 let. Budeme předpokládat, že investujete všechny své příspěvky a automaticky reinvestujete všechny své výnosy na akciovém trhu, získáte průměrnou roční návratnost 8% a že váš plán nemá žádné poplatky. Odchodem do důchodu by váš HSA měl více než 1 dolar. 2 miliony.

Co je o konzervativnějším odhadu? Předpokládejme, že jste již ve věku 40 let a pouze jste dostali 100 dolarů za měsíc, dokud nebudete 65 let, což vám přinese průměrný roční výnos 3%.Stále byste skončili s téměř 45 000 dolarů odchodu do důchodu. Vyzkoušejte online kalkulačku HSA, abyste mohli hrát s čísly pro svou vlastní situaci.

Maximalizujte své aktiva HSA při odchodu do důchodu

Zde jsou některé možnosti použití vašich nahromaděných příspěvků HSA a návratnosti investic do důchodu. Nezapomeňte, že distribuce kvalifikovaných lékařských výdajů není zdanitelná, takže chcete peníze použít výhradně na tyto výdaje, pokud je to možné. Neexistují žádné minimální rozdělení, takže můžete investovat peníze, dokud to nepotřebujete.

Pokud potřebujete rozvody použít k jinému účelu, budou zdanitelné. Po 65 letech však nebudete dlužit 20%. Použití prostředků HSA pro jiné než kvalifikované zdravotní náklady je obecně méně škodlivé pro vaše finance poté, co dosáhnete věku odchodu do důchodu, protože můžete být v nižší daňové pásmo, pokud jste přestali pracovat, zkrátili jste hodiny nebo jste změnili práci. Tímto způsobem je HSA skutečně totožná s 401 (k) nebo jiným důchodovým účtem, s jedním klíčovým rozdílem: Není nutné požádat o odvolání peněz ve věku 70 let. 5. Nemusíte se tedy bát o příliš vysokém úsporách ve vašem HSA a neúčinném efektivním použití

.

Výběry: Je to vše v časovém rozvrhu

Když čekáte co nejdéle, jak utrácet své aktiva HSA, maximalizujete potenciální návratnost investic a dáte si co nejvíce peněz, s jakým můžete pracovat. Budete také chtít vzít v úvahu kolísání trhu při rozdělování, stejně jako při rozdělování z nějakého investičního účtu. Zřejmě se chcete vyhnout prodeji investic se ztrátou za zaplacení lékařských výdajů. Vyberte příjemce

Když otevřete HSA, budete požádáni, abyste určili příjemce, na který by měly na vaší smrti zůstat finanční prostředky. Nejlepším člověkem, který si vyberete, je váš manžel, neboť on nebo ona může dědit rovnováhu bez daně. (Stejně jako u jakékoli investice s příjemcem, měli byste však čas od času znovu navštívit vaše označení, protože změny v úmrtí, rozvodu nebo jiném životě mohou změnit vaše rozhodnutí.) Kdokoliv jiný, kdo opustíte vaše HSA, bude předmětem daně na spravedlivém plánu tržní hodnoty, když je dědí. Správce vašeho plánu bude mít k dispozici formulář určení pro příjemce, který můžete vyplnit a formalizovat svou volbu. (Viz

Proč by Vaše vůle měla pojmenovat příjemce určenou příjemci

a

chyby při určování příjemce důchodu .) Platíte Medicare a Dlouhodobé pojistné na důchod při odchodu do důchodu > Některé společné kvalifikované léčebné výdaje, které byste mohli chtít využít na vypořádání vašeho zůstatku HSA, zahrnují kontaktní čočky, čištění zubů, zubní výplně, oční vyšetření, brýle, sluchadla, nemocniční účty, léky na předpis, terapii, paprsky. Můžete také použít svůj zůstatek HSA k zaplacení domácí ošetřovatelské péče, příspěvků na odchod do důchodu za celoživotní péči, služby dlouhodobé péče, stravovacích poplatků a stravování a ubytování, které jsou nutné při získávání lékařské péče mimo domov.Můžete dokonce použít svůj HSA pro úpravy, které usnadňují používání vašeho domova ve stáří, jako jsou vstupní nebo výstupní rampy, madla a zábradlí. "Použití finančních prostředků HSA na úhradu nákladů na zdravotní péči a dlouhodobou péči při odchodu do důchodu je pro investory velkým přínosem vzhledem k osvobození od daně při jakémkoli čerpání finančních prostředků. Jinými slovy, je to nákladově nejefektivnější způsob financování těchto nákladů, protože poskytují investorům nejvyšší hodnotu po zdanění, "říká Hebner. (Viz

20 výdajů na zdravotní péči, které jste nevěděli, že byste mohli odvést

a IRS publikaci 502, lékařské a zubní výdaje.) Také si povšimněte, že existují omezení, kolik můžete zaplatit bez daně za dlouhodobé pojištění na základě vašeho věku. Klikněte zde pro více informací. Uhraďte si starší výdaje

HSA nevyžaduje, aby jste se rozdělila, abyste se ve stejném roce uhradili určitým lékařským výdajem. Klíčovým omezením je to, že nemůžete použít zůstatek HSA, abyste si uhradili náklady na zdravotní péči, které vznikly předtím, než jste založili účet. Zajistěte tedy své potvrzení o všech výdajích na zdravotní péči, které vyplácíte z kapsy po založení vašeho HSA. Pokud se ve vašich pozdějších letech ocitnete s více penězi v HSA než víte, co s tím dělat, můžete použít svůj zůstatek HSA k tomu, abyste se vrátili k předchozím výdajům. Upozornění Strategie popsané v tomto článku jsou založeny na federálním daňovém zákoně. Většina států se řídí federálním daňovým zákonem, pokud jde o HSA, ale vaše nemusí. V době psaní, Alabama, Kalifornie a New Jersey daňové HSA příspěvky, a New Hampshire a Tennessee daně HSA zisk. Dokonce i když žijete ve státě, který zdanění HSA, budete mít stále federální daňové výhody. V některých státech byly předloženy, ale nebyly schváleny zákony, aby se změnil daňový zákon tak, aby odpovídal federálnímu zacházení s HSA. Zdanění těchto plánů by se mohlo v budoucnu změnit buď na státní nebo federální úrovni. Plány by mohly být dokonce zcela vyloučeny, ale pokud se tak stane, pravděpodobně bychom je viděli, jak se stali majiteli stávajících účtů, jak tomu bylo u společnosti Archer MSAs.

Spodní linie

Účet spořitelní spotřeby, který je k dispozici spotřebitelům, kteří si vybírají vysoký plán zdravotní nezávadnosti, byl převážně přehlížen jako investiční nástroj, ale díky své trojité daňové výhodě poskytuje vynikající způsob, investovat a rozdělovat bez placení daní. Při příštím výběru plánu zdravotního pojištění se podrobněji podívejme na to, zda by vám pro vás mohl fungovat vysoký odpočitatelný zdravotní plán. Pokud ano, otevřete HSA a začněte přispívat, jakmile budete oprávněni. Tím, že maximalizujete své příspěvky, investujete je a ponecháte zůstatek nedotčený do odchodu do důchodu, vytvoříte významný přírůstek ostatních možností odchodu do důchodu. (Pro související čtení viz

Zapomeňte na 401 (k) s: Zadejte svůj dolní dolar

.)