Zdravotní spořicí účty (HSA) mají přínos, který jejich tvůrci nemusí představovat: mohou se zdvojnásobit jako penzijní spořicí účty.

Od roku 2003 mohou jednotlivcům a rodinám, které mají zdravotní pojištění s vysokými nároky na odpočitatelnost a nejsou způsobilé pro Medicare, poskytovat příspěvky před zdaněním HSA. IRS definuje vysoké odpočty jako $ 1, 300 pro jednotlivce a $ 2, 600 pro rodiny v roce 2016.

Pokud splníte jednu z těchto prahových hodnot, můžete v letošním roce zřídit do HSA 3, 350 (individuální) nebo 6, 750 (rodinu). Pokud jste 55 let nebo starší, můžete vydělat další příspěvky ve výši 1 000 dolarů. Peníze můžete ponechat v hotovosti, nebo je můžete investovat do peněžního trhu, podílových fondů nebo akcií. Některé nebo všechny tyto finanční prostředky můžete zdarma odečíst od vašeho HSA, abyste zaplatili za kvalifikované lékařské výdaje podle definice IRS.

Jakékoli peníze, které na vašem účtu zůstanou na konci roku, zůstanou tam a můžete je použít v budoucích letech. Tady je bonus: když obdržíte 65 let, vaše finanční prostředky HSA již nejsou omezeny na kvalifikované zdravotní výdaje. Můžete je však vynaložit, přestože budete chtít, i když peníze HSA vynaložené na jiné než kvalifikované zdravotní výdaje budou podléhat zdanění.

Seznam kvalifikovaných lékařských výdajů je poměrně rozsáhlý, ačkoli nezahrnuje prémie, odpočitatelné nebo spoluúčasti. Zahrnuje služby, které se nezabývají některými pojistnými smlouvami, jako jsou antikoncepce, laboratorní poplatky, psychiatrická péče, brýle a kontaktní čočky, rehabilitace drog a alkoholu.

Před použitím prostředků HSA byste se měli seznam podívat na zdravotní péči. Udělej si chybu a IRS vás zuří 20%.

Příspěvek k HSA může snížit váš zdanitelný příjem a dokonce vás může přesunout do nižšího daňového pásma. To je proto, že peníze, které jste vložili do vašeho HSA, pocházejí z vašeho výplatního poplatku předtím, než budou uplatněny daně.

Dalším přínosem, který nabízí HSA, je, že můžete "shoebox" vybírat. To znamená, že dokážete zdokumentovat své kvalifikované léčebné výdaje za jeden rok, zaplatit za ně z kapsy a poté pozbýt částku, kterou jste zaplatili později, bez daně.

Bottom Line

Nezaměňujte HSA s flexibilními výdajovými účty. Jsou jiné. FSA je podobná jako 401 (k) v tom, že to váš zaměstnavatel nastaví pro vás a přesměruje z vaší výplaty procento svého platu před zdaněním. Váš zaměstnavatel se může dokonce přizpůsobit určitému procentu vašeho příspěvku. Vedle kvalifikovaných lékařských výdajů IRS můžete použít finanční prostředky FSA k zaplacení co-pays a dedukce, ale ne za prémie.

Může to vypadat lépe než HSA, ale je tu chyba: Pokud do konce roku neužíváte peníze FSA, ztratíte některé nebo všechny. Váš zaměstnavatel vám může nechat převést veškeré nevyužité peníze do 15. března následujícího roku, nebo vám může nechat neomezeně 500 dolarů.Nemůže to udělat.

Pokud máte HSA, musíte podat daňový formulář IRS 8889.