Dřívější penzijní fondy byly jako vládní spořitelní dluhopisy - v podstatě bezrizikový a spolehlivý nástroj, který poskytuje spolehlivý příjem. Bohužel tyto dny skončily v době, kdy disco ztratilo popularitu. Od té doby se tradiční penzijní plány v soukromém sektoru postupně dostaly do cesty k plánům definovaných příspěvků, jako je 401 (k) s. A nyní, nedávno přijatý zákon by mohl ohrozit důchodové dávky pro mnohé, kteří jsou stále šťastní, že je dostávají.

Malá historie

Postupovat v historii penzijních plánů je sledovat vzestup - a pád - firemních programů pro odchod do důchodu zaměstnanců ve Spojených státech. (Jen abychom definovali naše pojmy: Podle plánu penzijního připojištění máme na mysli to, co je dnes technicky známé jako plán definovaných požitků. Většinou financovaný zaměstnavatelem vyplácí zaměstnanci v důchodu pravidelně stanovenou částku na celý život na základě jeho platu a let služby.)

Tradice amerického penzionu je kolem roku 1875, kdy společnost American Express dělala historii prací založením prvního soukromého penzijního plánu pro své zaměstnance. Zákon o příjmech z roku 1921 dále posílil pobídky pro zaměstnavatele, aby nabízely plány tím, že úrokové výnosy z důvěry pro akciový bonus nebo plány rozdělení zisku jsou v podstatě osvobozeny od daně.

Roky boomu po skončení druhé světové války se ukázaly jako přínos zaměstnaneckým penzijním fondům: V roce 1950 se na zabezpečení důchodového pojištění těšilo 9 8 milionů pracovníků ze soukromého sektoru - nebo 25% všech zaměstnanců soukromého sektoru. Do roku 1970 tyto počty vyskočily na 26,3 milionu pracovníků a 45% zaměstnanců soukromého sektoru. Tato čísla pokračovaly v nárůstu počátkem osmdesátých let, ale v roce 1990, po osmi letech hospodářské politiky Reaganské administrativy, se začaly rozpouštět mnohé penzijní fondy.

Díky změnám v penzijním právu technicky nový právní manévr nazvaný reversion znamenal, že společnost by mohla ukončit svůj plán, zaplatit zbývající minimální závazky vůči zaměstnancům v důchodu a poté v plánu zachovat veškeré přebytečné prostředky. Jinými slovy, penzijní fondy - kdysi posvátně vyčleněné pro pracovníky - měly potenciál být hotovostní krávou pro společnost. A mnoho firem bylo toužilo investovat.

Od té doby byste mohli říci, že žádný důchod není zcela bezpečný.

Současné nebezpečí

Pojetí rozpadu důchodů nekončí s Reaganomikou. Podle federální agentury, která pojišťuje penzijní fondy, podle nedávného zákona hlásá špatná zpráva - tedy možná snížení - pro příjemce v mnoha penzijních plánech na celostátní úrovni, podle Pension Benefit Guaranty Corporation (PBGC).

Potenciální škrty jsou z velké části důsledkem zákona o reformě penzijního připojištění Kline-Miller Multiemployer z roku 2014, který umožňuje některé penzijní plány snižovat výplaty. Předtím by fond mohl snížit budoucí platy pro aktivní zaměstnance, ale přínosy, které současní důchodci dostávali, byly svůdné.Nyní však jejich měsíční stipendia jsou také spravedlivá hra pro snížení.

I když byl zákon v roce 2014 podepsán, zasáhl to znovu na podzim, když centrální státní důchodový fond (jeden z největších v USA) oznámil, že potřebuje snížit přínosy 273 000 současných a budoucích důchodci nebo jdou insolventní.

Zákon se vztahuje výhradně na plány pro více zaměstnavatelů, u nichž se předpokládá, že během následujících dvou desetiletí vyčerpou prostředky. Plány pro více zaměstnavatelů poskytují pracovníkům důchody v několika samostatných společnostech, obvykle ve stejné oblasti nebo zastoupené stejnou odborovou organizací (obvykle jsou to dobře sdružené odvětví). V současné době pokrývají přibližně 10,4 milionu lidí, od Havaje po Wyoming až po západní Pennsylvánii, včetně horníků, truckerů, pivovarníků, zedníků, tesařů a řezníků.

Tyto skupiny jsou zastoupeny na seznamu sestaveném Centrem pro důchodový výzkum na Boston College, který uvádí 100 penzijních plánů, jejichž budoucnost není jistá. Podle jeho zjištění mohou být další skupiny, které mohou být postiženy, zahrnuty osoby zaměstnané v potravinářském a nápojovém průmyslu, jako jsou například pracovníci vinařství v Kalifornii, pekaři a cukráři. V některých případech mohou škrty představovat až 69% přínosů účastníka, což je nezisková organizace spotřebitelů, která se zabývá centrem důchodových práv.

Kvalita tisku

Zahrnuje možnost nadcházejících škrtů, které se objevují v mnoha plánech soukromého sektoru, naznačující bouřlivou budoucnost pro důchody všude? Ne nutně.

Za prvé, zákon se nevztahuje ani na důchody jednotlivých zaměstnavatelů, ani na důchody veřejného sektoru.

Za druhé, jediné důchody s více zaměstnavateli, které umožňují škrty, jsou ty, které se již dostaly do potíží. Pokud se předpokládá, že plán bude mít vyčerpané prostředky během příštích 20 let, pak a teprve pak může učinit snížení důchodů pro jeho důchodce. Z čistého statistického hlediska většina důchodů unikne bezprostřednímu krvácení. Podle Pension Benefit Guaranty Corporation je pravděpodobné, že pouze 5% až 10% plánů pro více zaměstnavatelů bude kvalifikováno pro případné škrty přínosů.

Nakonec zákon určuje, že tato drakonická akce musí být učiněna pouze jako poslední možnost. Americké ministerstvo práce nejprve oznamuje fond, který vyžaduje, aby podnikl několik dílčích kroků pod pečlivým dohledem. Mezi ně patří zmrazení jakéhokoli zvýšení dávek a paušálních plateb nedávným důchodcům. Pokud jsou tyto akce neúspěšné při zabránění vyčerpání fondu během plánovaného desetiletého období, může společnost zákonně navrhnout škrty. Dokonce i poté ministerstvo financí musí po konzultaci s PBGC a ministerstvem práce schvalovat snížení.

Věc podle případu

Pokud máte obavy, že váš penzijní plán by mohl být v ohrožení, budete chtít zvážit, zda plán sám - stejně jako vaše individuální výhody - se kvalifikuje na škrty. Nezapomeňte, že nový zákon neupravuje, které plány budou snižovat výhody. Jednoduše schvaluje správce plánu, aby přijali konečné rozhodnutí, pokud to považují za nezbytné.Pokud vlastníte důchod prostřednictvím plánu pro více zaměstnavatelů, můžete se obrátit na správce plánu, abyste zjistili plánovanou míru solventnosti, doporučuje Centrum důchodových práv.

Pokud váš plán vypadá, že bude mít nárok na hrozící škrty, zvažte, zda váš věk může udržet vaše výplaty v bezpečí. Důstojníci nad 80 let a osoby se zdravotním postižením jsou osvobozeny od jakéhokoli snížení jejich dávek. Dokonce i když nebudete narazit na své 80

ty ^{narozeniny v okamžiku, kdy přestávky nabudou účinnosti, vězte, že ti mezi 75 až 79 lety budou postiženi pouze částečným snížením.} Bottom Line

Jak závažné může dojít po poškození po takových škrtech? Zatímco přibližně 10,4 milionů lidí je financováno z více zaměstnavatelů, jen zlomek zjistí, že jejich výplaty jsou přímo ovlivněny novým zákonem. Pokud jste na jednom ze 100 finančních prostředků na seznamu Boston College a jste již vyčištěni od svého pracovního stolu, obrátili jste svou průkazku totožnosti a zúčastnili jste se na odchodu do důchodu, pravděpodobně byste mohli dýchat snadněji a počítat s tím, že jste obdrželi stejnou kontrolu na dobu neurčitou. Dokonce i když váš penzijní plán navrhne snížení dávek, v době, kdy projde všemi postupy, můžete mít dost starého věku, abyste byli v méně zasažené zóně důchodců, když tyto škrty procházejí.

Pro související čtení viz

Proč jsou plány definovaných požitků vyřazovány a Zrušení plánu definovaných benefitů .