Pokud vlastníte podílové fondy, které nejsou na účtu bez daně, vyplnění čísla 1040 může vypadat strašně. Někdy je na formulářích zastrašující řada pravidel a výpočtů. Jak se stane, existuje řada způsobů, jak zajistit, aby vaše vzájemné fondy investovaly daňově efektivní.

Akciové fondy

Nejprve je důležité poznamenat, že existuje rozdíl mezi daňovými závazky akciových a dluhopisových fondů. Akciové fondy, pokud obchodují se složkami akcií, jsou zdaněny z kapitálových zisků. Vydávají také distribuce, které jsou také zdanitelné. (Další informace viz: Daň z kapitálových zisků 101 .)

U kapitálových zisků existují dvě sazby: krátkodobé nebo méně než jeden rok a dlouhodobé pro aktiva držená déle než jeden rok. Druhý je menší, maximálně 20%. Většina lidí platí 15% nebo nulu, ačkoli málo, kteří vlastní vzájemné fondy, jsou v nejnižším pásmu. Krátkodobé zisky jsou zdaněny jako běžný příjem.

Fondy akcií někdy dělají rozdělení a to by mohlo být dividendy nebo prostě zisky z prodeje akcií; v prvním případě mohou být zdaněny na základě dlouhodobé míry kapitálových zisků. Rozdělení fondů se zdaňuje, zda jsou peníze vráceny zpět do více akcií fondu. A samozřejmě tam jsou i daně, pokud jsou akcie fondů prodány se ziskem (nebo odpočty, pokud je ztráta). (Více viz: Jaký je rozdíl mezi kapitálovými příjmy a příjmy z investic? )

Dluhopisové fondy

Dluhopisové fondy jsou trochu jiné. Získané úroky jsou zdaněny jako běžný příjem. Ale v závislosti na druhu dluhopisového fondu, který kupujete, existují nějaké dodatečné vrásky. Existují například komunální dluhopisové fondy osvobozené od daně, obecně se však daňová újma uplatní pouze tehdy, pokud žijete ve stejném státě, ve kterém byly tyto dluhopisy vydány. Ve většině případů nejsou obecní dluhopisy zdanitelné na federální úrovni, zatímco federální dluh ( např. fond státní pokladny) bude osvobozen od daně ze státního dluhu, ale stále bude zdaněn na federální úrovni.

Mezinárodní fondy

Tím se dostaneme do třetí kategorie finančních prostředků: mezinárodní. Někdy nejsou mezinárodní fondy zdaněny kvůli zahraničnímu daňovému úvěru, uvedl Mike Piper, certifikovaný účetní (CPA) a autor několika knih o osobních financích. Aby nedošlo k zdanění lidí dvakrát, služba Internal Revenue Service (IRS) umožňuje kredity za již zaplacené zahraniční daně. To může z nich dělat dobrou diversifier a daňové zajištění. (Více viz: Porozumění zdanění zahraničních investic .)

Je však třeba pečlivě zkontrolovat, na jaké země se fondy kryjí. "Pokud tato země nemá daňovou smlouvu [s Spojené státy] můžete dvakrát zdanit, "uvedl Allan Roth, zakladatel společnosti investičního poradenství a finančního plánování Wealth Logic.

Daňová účinnost

Přestože daňová pravidla mohou být pro finanční prostředky komplikovaná, stále existují způsoby, jak maximalizovat daňovou efektivitu, řekl Roth.Nejprve minimalizujte obchodování. Fond, který obchoduje hodně, bude mít více daní, období. Dalším je přemýšlet o "balíčcích" finančních prostředků, které se nacházejí - vašeho 401 (k) plánu odloženého zdanění nebo zdanitelného účtu u místního makléře nebo finančního poradce. (999)> Roth navrhuje vložení dluhopisových prostředků do účtu 401 (k) nebo individuálního odchodu do důchodu (IRA), například udržování akcií fondu na zdanitelném účtu. Důvodem je, že rozdělení dluhopisových fondů je zdaněno jakoukoli sazbou, která se vztahuje na váš příjem, což znamená, že každý rok bude daňový zásah. To se časem zvyšuje. Neexistuje ani žádná záruka, že akciové fondy budou vyšší než dluhopisové fondy (nebo naopak), nebo že úrokové sazby zůstanou tak nízké, takže nejjednodušší je odložit daně, dokud peníze nevyčerpáte, řekl Roth. (Více viz: Nové limity příspěvku do roku 2015: poradci berte pozornost

.) Akciové fondy se mezitím zdaňují na zisku z kapitálových výnosů, což je hodně času nižší, než je obvyklá úroková sazba příjem. To znamená, že je spíše lepší splácet nižší sazbu každý rok, než vyšší sazbu z příjmů z prodeje akcií fondu dolů po silnici. (Více viz: Daň z kapitálových zisků v roce 2015

.) Aby se dále minimalizovaly daně, Roth dodal, že indexový fond je nejlepší sázka. V indexových fondech dochází k malému obchodování, což znamená, že počet zdanitelných "událostí" je menší. Dividendy budou zdaněny s nižšími sazbami než pravidelné příjmy, takže daně berou méně kousnutí z výnosů. Pokud jde o mezinárodní fondy, platí to obdobně: jít s indexovými fondy a zůstat s těmi, které mají země s daňovými smlouvami, pokud je to možné.

Jeden typ indexového fondu je burzovní fond (ETF). Teorie, řekla Rothová, je, že jsou daňově efektivnější, protože ETF, který vyvažuje nebo podobně, nebude muset platit stejné daně jako podílový fond. V praxi budou správci fondů nejdříve vždy nejprve prodávat nejvyšší náklady založené na zásobách, což znamená, že vyloží věci, které ztrácejí peníze nebo vydělávají méně peněz a platit méně z kapitálového zisku. (

) Největší ETF, SPDR S & P 500 ETF (SPY SPYSPDR S & P500 ETF Trust Units258. > Vytvořeno s Highstockem 4. 2. 6

) má poměr nákladů 0,1098% a sleduje S & P 500. Fond Vanguard S & P 500 (VFINX) účtuje 0,17%. Tento rozdíl je poměrně malý, takže v některých případech by volba mohla mít malý význam. Bottom Line Daňově efektivní investování může zahrnovat trochu žonglování o tom, do jakého účtu jste vložili finanční prostředky, ale jakmile to uděláte, stojí to za to. (Pro více informací viz: Kdy prodat Podílový fond

.