Kolik budete platit v daních na individuálním odchodu do důchodu (IRA), závisí na třech faktorech:

1. Typ IRA

2. Váš věk

3. Účel stažení

Někdy je odpověď nulová (dlužíte bez daně). V ostatních případech vám dlužíte daň z příjmů z peněz, které odstupujete, a někdy další penalizaci, pokud odčerpáte prostředky před dosažením věku 59,5 let. Na druhou stranu, po určitém věku, můžete být požádáni o výběr peněz a zaplacení daní. Níže uvedené informace vám pomohou přemýšlet o tom, který typ IRA je pro vás nejdůležitější.

Existuje celá řada možností IRA: Pro tento článek se zaměřujeme především na Roth IRA a tradiční IRA, které jsou nejrozšířenější. Pravidla stažení pro ostatní typy IRA jsou podobné tradičním IRA, s některými drobnými jedinečnými rozdíly. Další typy IRA jsou SEP-IRA, Simple IRA nebo SARSEP IRA. Každý typ má různá pravidla o tom, kdo ho může otevřít.

Odběry bez daně: Roth IRAs Only

Když investujete pomocí Roth IRA, uložíte peníze poté, co je již zdaněna. Když vyděláte peníze v důchodu, nezaplatíte žádnou daň z peněz, které jste stáhli, nebo z jakéhokoli zisku, který jste vydělali z vašich investic - významnou výhodu. Chcete-li využít tohoto bezcelního výběru, musí být peníze uloženy v IRA po dobu nejméně pěti let a musíte být nejméně 59 ½.

Pokud potřebujete peníze předtím, můžete své příspěvky vynutit bez daňového zatížení, pokud se nedotknete žádných investičních zisků. Budete muset pečlivě zaznamenat stažené peníze před 59,5 a ujistěte se, že řeknete správci, že při čerpání prostředků předčasně použije pouze příspěvky. Pokud tak neučiníte, mohli byste vám účtovat stejné sankce předčasného odběru účtované za vybírání peněz z tradiční IRA (viz níže). Jak používat Roth IRA jako nouzový fond vysvětluje podrobnosti.

"Nicméně" pro důchodce investora, který má 401 (k), málo známá technika může dovolit ne-struny-připojené stažení Roth IRA ve věku 55 bez 10% , "říká James B. Twining, zakladatel a generální ředitel společnosti Financial Plan, Inc., v Bellinghamu, Wash." Roth IRA je "obráceně válcován" do 401 (k) a poté stažen za výjimky ve věku 55 let. "< Pokud víte, že můžete vyloučit peněz bez peněz, pokud potřebujete, může vám dát důvěru, abyste investovali více do Rothu, než byste jinak cítili. Pokud opravdu chcete dostat na odchod do důchodu, je samozřejmě nejlepší, abyste předtím vyhnuli peníze.

Největší daňové poukázky

Peníze uložené v tradiční IRA se zachází jinak než s penězi v Rothu. Je to proto, že peníze, které ukládáte, jsou příjmy před zdaněním; každý vklad dolaru snižuje váš zdanitelný příjem o tuto částku.Když vydělíte peníze, tak počáteční investice, tak zisk, který jste získali, jsou zdaněny podle vaší sazby daně z příjmů v roce, ve kterém jste je vybrali.

Pokud však vyčerpáte peníze dříve, než dosáhnete věku 59,5 let, bude vám na základě vašeho daňového pásma hodnocena 10% sankce

navíc

. Existují určité výjimky z tohoto trestu (viz níže). Můžete také dlužit pokutu 10%, pokud náhodou odečtete investiční příjmy spíše než jen příspěvky z Roth IRA, než jste 59,5. Proto musíte mít pečlivé záznamy, jak je popsáno výše. Způsoby, jak zabránit penalizaci daně z předčasného odchodu Existují určité těžké výjimky, že jste byli zatíženi penalizací za výběr peněz předtím, než dosáhnete hodnoty 59 ½ z tradiční IRA nebo investiční část Roth IRA. Některé běžné výjimky (pro vás nebo vaše nemovitost) zahrnují:

Po smrti vlastníka IRA

Celková a trvalá invalidita vlastníka IRA

• Požadovaná distribuce jako součást příkazu pro domácí vztahy (rozvod) > Kvalifikované výdaje na vzdělávání
• Kvalifikovaný první nákup domů
• Poplatek IRA na plán
• Neoprávněné léčebné výdaje
• Povinnost vojenského záložníka
• Další způsob, jak uniknout daňovému trestu : Pokud uděláte vklad IRA a změníte si názor o prodloužené lhůtě splatnosti daného daňového přiznání, můžete ho stáhnout bez zaplacení pokuty. (Samozřejmě, že hotovost bude přidána k ročnímu zdanitelnému příjmu.)
• Jindy, když riskujete, že daňový trest pro předčasné odstoupení od smlouvy je, když se přesouváte peníze z jedné IRA do jiné kvalifikované IRA. Nejbezpečnějším způsobem, jak tento cíl dosáhnout, je pracovat s vaším správcem společnosti IRA, abyste zajistili převzetí správce-správce. Pokud uděláte chybu při pokusu o převzetí peněz bez pomoci správce, můžete skončit se zdaněním daní. "Většina plánů vám umožní zadat jméno, adresu a číslo účtu přijímající instituce na jejich formulářích převzetí. "říká Kristi Sullivanová, CFP®, Sullivan Financial Planning, LLC, Denver, Colo.
• " Pokud jde o převrácení IRA, nemusíte se nikdy dotýkat peněz nebo vystavovat riziku placení daní z náhodného časného rozdělení. můžete dělat jen jednou za rok, kdy fyzicky odeberete peníze z IRA, získáte výtěžek a poté do 60 dnů vložte peníze do jiné IRA.Ak uděláte sekundu, je to plně zdanitelné, "říká Morris Armstrong, registrovaný investiční poradce , Armstrong Financial Strategies, Cheshire, Conn.

Neměli byste kombinovat fondy Roth IRA s ostatními typy IRA. Pokud tak učiníte, budou fondy Roth IRA zdanitelné.

Pravidelná daň z příjmů

Jakmile dosáhnete věku 59 ½, můžete peníze bez peněz 10% od jakéhokoli typu IRA vybírat. Pokud je to Roth IRA, nebude vám dlužit daň z příjmů. Pokud tomu tak není, budete.

Pokud jsou peníze uloženy v tradiční IRA, SEP IRA, Simple IRA nebo SARSEP IRA, budete dlužit daně ze své současné sazby daně na částku, kterou si vyberete. Například pokud jste v 15% daňové pásmo, bude váš výběr zdaněn na 15%.Nebudete dlužit dani z příjmů, pokud opustíte své peníze v non-Roth IRA - dokud nenarazíte na další klíčový věkový milník.

Požadované minimální rozdělení

Jakmile dosáhnete 70 ½, budete muset minimalizovat distribuci z tradiční IRA. IRS má velmi specifická pravidla o tom, kolik musíte každoročně vybírat. Toto se nazývá požadovaná minimální distribuce (RMD). Pokud se vám nepodaří vyčíslit požadovanou částku, můžete být ponořeni s 50% daní z částky, která není rozdělena podle potřeby.

Pokud máte Roth IRA, můžete se RMD úplně vyhnout. Neexistují žádné požadavky RMD pro vaši Roth IRA, ale pokud zůstanou peníze po vaší smrti, vaši příjemci možná budou muset platit daně. Existuje několik způsobů, jak si mohou příjemci vybrat finanční prostředky, a měli by se poradit s finančním poradcem nebo správcem společnosti Roth.

Další informace naleznete v části

Pravidla o RMD pro příjemce programu IRA

Spodní čára Peníze, které vkladáte do IRA, by měly být peníze, které plánujete vyhradit pro odchod do důchodu, ale někdy se stávají neočekávané okolnosti. Pokud uvažujete o výběru peněz před odchodem do důchodu, ujistěte se, že rozumíte pravidlům týkajícím se pokuty IRA a pokusíte se vyhnout tomu, aby byla IRS poskytnuta další 10% platba. Pokud si myslíte, že potřebujete nouzové prostředky před odchodem do důchodu, použijte Roth IRA pro tyto fondy spíše než pro tradiční IRA.