Spoření dostatečné pro odchod do důchodu je velký problém a odchod do důchodu je stejně tak reálný a důležitý pro samostatně výdělečně činné pracovníky, stejně jako pro konvenční zaměstnance. Bohužel možnosti odchodu do důchodu pro osoby samostatně výdělečně činné nejsou tak zřetelné ani automatické, jako u běžných zaměstnanců - vždy, když někdo zahájí nové zaměstnání, HR často jim říká o dostupných plánech sponzorovaných společností, ale neexistuje žádný podobný mechanismus pro podnikatele.

Vidět: Plány Malý podnikatel může založit

Naštěstí existuje široká škála možností pro ty, kteří provozují vlastní podnikání. Zatímco některé přístupy jsou nepřekonatelné v jejich jednoduchosti, jiné umožňují vlastníkovi nebo operátorovi, aby veverku odnesl opravdu značné množství peněz na odchod do důchodu. Přestože by si čtenáři měli být vědomi toho, že podrobnosti a požadavky těchto plánů se mohou změnit s daňovými zákony, zde jsou některé z nejlepších možností, které mají osoby samostatně výdělečně činné.

SEP IRA Zjednodušený důchod zaměstnanců Individuální odchod do důchodu (obecně známý jako SEP IRA) je modelován po účtu IRA a je nejjednodušší účet, který má být vytvořen. Existují minimální požadavky na vykazování služby interního daňového zpravodajství (IRS) a typicky existují minimální omezení pro typy investic, které někdo může vlastní prostřednictvím plánu SEP IRA. Chcete-li nastavit SEP IRA, musí podnikatelé vyplnit velmi základní množství papírování s makléřem, který nabízí tento typ účtu.

Zatímco SEP IRA jsou jednoduché, nejsou nutně nejúčinnějšími způsoby úspory při odchodu do důchodu. Příspěvky jsou omezeny na 25% mzdy zaměstnanců nebo 20% čistého zisku (před daní ze samostatné výdělečné činnosti) majitele nebo provozovatelů, který pracuje až na 18,6% zisků. Tyto příspěvky jsou rovněž omezeny na 49 000 dolarů ročně, avšak každý příspěvek lze vyplatit jednorázově na konci roku. Zaměstnavatelé by měli také zaznamenat, že ve většině případů budou muset pro zaměstnance přispívat stejnou částkou (v procentech) stejně, ale neexistují žádné roční požadavky na financování.

Zatímco investoři obvykle mohou distribuovat 401 (k) distribuce do SEP IRA, není možné si půjčit proti těmto fondům a předčasné výběry přicházejí s 10% pokutou kromě pravidelných daní.

Jednotlivec 401 (k) Jednotlivec 401 (k) je víceméně podobný tomu, co by to mohlo znít - plán pro vlastní podnikání, který odráží plány 401 (k) nabízené mnoha většími společnostmi. Co je však jiné, je, že jedinec 401 (k) kombinuje rysy "pravidelného" 401 (k) s plánem sdílení zisku. A 401 (k) je poměrně jednoduché začít a existují jen minimální požadavky na podání s IRS, dokud aktiva plánu nepřesahují 250 000 dolarů (dokonce i v tomto bodě potřebné papírování je docela jednoduché).

K založení fyzické osoby 401 (k) musí vlastník firmy spolupracovat s finanční institucí a tato instituce může uložit poplatky a určité limity, jaké investice jsou v plánu k dispozici. Některé plány, například, vás mohou omezit na pevný seznam podílových fondů (zpravidla sponzorovaný touto institucí), ale trochu nákupu se objeví mnoho uznávaných a známých firem, které nabízejí s nízkými náklady plány flexibility.

Hlavním odvoláním jednotlivce 401 (k) je, že samostatně výdělečně činný zaměstnanec může více přispívat. Ačkoli platí stejná hranice ve výši 49 000 dolarů jako v případě SEP IRA, příspěvky mohou mít podobu odložení odměny (až 16,55 dolarů) a "sdílení zisku" (až 25% kompenzace, méně, pokud není podnik začleněn ), čímž je mnohem pravděpodobnější, že zaměstnanec může přispět v plné výši.

Zatímco daňové úlevy z majetku plánu jsou možné, pouze takové osoby, které jsou samostatně výdělečně činné, a jejich manžele / manželky mají nárok na takový plán.

Vidět: 401 (k) Plány pro majitele malých podniků

SIMPLE IRA Zavádějící SIMPLE IRA je další dobrá volba pro relativně malé zaměstnavatele. Dobrou zprávou je, že takový malý podnik může zavést takový plán (pokud neexistují jiné plány) a existuje pouze minimální požadavek na podání (obvykle jen dokument o původním plánu).

Kde SIMPLE IRA plány se stanou trochu méně jednoduché, je v pravidlech příspěvku. Zaměstnavatelé si vybírají jednu ze dvou možností - buď odpovídající příspěvky zaměstnanců až do výše 3%, nebo 2% neúplný povinný příspěvek (což znamená, že i když se zaměstnanec rozhodne nepodporovat, musí zaměstnavatel nahradit 2% odškodnění). V obou případech může zaměstnanec přispět jakýmkoli procentním podílem své mzdy, ale nemůže přispět více než 11 500 dolarů za rok.

Stejně jako ostatní IRA musí být tyto účty nebo plány otevřeny u finanční instituce a tato instituce bude mít pravidla ohledně toho, jaké druhy investic lze koupit v rámci plánu a mohou účtovat poplatky za správu plánu a účast.

SIMPLE IRA plány mají v určitých konkrétních případech značný smysl. Jelikož pro majitele představují mnohem menší potenciální důchodové spoření, mají skutečně smysl pouze v případech, kdy by počet zaměstnanců činil další plány příliš drahé.

SEE: SIMPLE IRA VS SIMPLE 401 (k) Plány

Keogh Plán Keogh je pravděpodobně nejsložitější z plánů určených pro samostatně výdělečně činné pracovníky, pro nejvíce potenciální důchodové spoření.

Plány společnosti Keogh mohou mít formu plánu definovaných příspěvků, kde je každému platovému období připsána pevná částka nebo procentní podíl. Tyto plány omezují celkové příspěvky za rok na 49 000 dolarů, stejně jako SEP IRA a 401 (k). Jiná možnost však umožňuje, aby byly strukturovány jako plány definovaných požitků. Tyto plány se opírají o vzorce příspěvků IRA, které mohou být spíše složité, ale závěr je, že někteří způsobilí majitelé mohou do plánu přispět téměř 200 000 dolarů za rok.

Podnik obvykle musí být začleněn do používání Keoghu a je povolen pouze pro firmy s 10 nebo méně pracovníky. Přestože jsou všechny příspěvky poskytovány před zdaněním, může existovat požadavek na přiznání nároku. Pro tyto plány existují požadavky na federální podání a papírování a složitost často znamená, že je nezbytná odborná pomoc (ať už od účetního, investičního poradce nebo finanční instituce)

Jak si můžete představit, tyto plány jsou obvykle prospěšné pouze pro ty, . Kvůli definované struktuře dávek však může nabídnout pohodlné a legální zpracování situací, kdy existuje jeden vysoce vydělávající šéf a několik zaměstnanců s nižšími výdělky (jako v případě lékařské nebo právní praxe).

Vidět: Měli byste začlenit své podnikání?

Další možnosti Přísně řečeno, nejsou to jediné možnosti, které má samostatně výdělečně činný nebo vlastník nebo provozovatel. Firmy se mohou rozhodnout nabízet více tradičních plánů 401 (k) nebo definovaných požitků. Bohužel tyto plány jsou často nežádoucí, neboť administrativní náklady mohou být nepřijatelně vysoké pro menší podniky s relativně malým počtem zaměstnanců.

Spodní linie Předtím, než rozhodnete o plánu důchodu pro vaše malé podnikání, je nutné nakupovat. Mnoho finančních institucí nabízí nízkorozpočtové (nebo dokonce bezúčelové) plány a velkou bezplatnou pomoc. Současně se nezapomeňte klást otázky a důkladně pochopit nabídky, náklady a omezení nějakého plánu.

Důležité je také být realistické o stavu vašeho podnikání a vašich plánech růstu. Správný plán pro jednoho vlastníka nebo provozovatele může být odlišný než pro podnikání s 3 až 10 zaměstnanci nebo pro podnik s více než 50 pracovníky. Rovněž je důležité realisticky posoudit váš závazek k podnikání - ačkoli je relativně snadné nastavit mnoho z těchto plánů, jiné plány mohou být nepraktické, pokud je podnik příliš malý, nebo pokud si nejste jisti, že bude pokračovat několik let.

V neposlední řadě se ujistěte, že nejlépe využijete všechny možnosti, které vyberete. Samostatně výdělečně činné osoby mohou kromě účasti na těchto plánech často přispívat i k neodpočítatelným příspěvkům IRA, což je určitě zapotřebí prozkoumat s vaším daňovým poradcem, abyste maximalizovali dostupné peníze na odchod do důchodu.

Především je však důležité něco udělat - odchod do důchodu je stejně tak pro osoby samostatně výdělečně činné a je stejně důležité, abyste co nejvíce využili stávající daňové zákony, abyste maximalizovali potenciál vašich výdělek a úspor.