Zdravotní spořící účty (HSA) jsou cenným nástrojem pro úsporu peněz na výdaje na zdravotní péči. Vzhledem k tomu, že příspěvky k nim jsou daňově uznatelné, přicházejí s vestavěnou výhodou. Obecně musíte být zapsáni do programu zdravotního pojištění s vysokou odměnou (HDHP), abyste se mohli podílet na HSA, ale od roku 2017 může být vaše schopnost využívat jeho výhod omezena. Pokud se spoléháte na zdravotní úspory, abyste pomohli s léčebnými náklady, je to, co potřebujete vědět. (Další informace naleznete v článku Jak fungují HSA.)

Základy zdravotních spořicích účtů

Účet zdravotního spoření je daňově zvýhodněný plán a jako takový záleží na interní daňové službě (IRS), která stanoví pravidla pro to, jak člověk pracuje. Přesněji řečeno, strýček Sam určuje, kolik můžete přispívat každý rok a jaké jsou horní a spodní hranice pro to, co byste měli zaplatit z kapsy. Podobně jako dávky sociálního zabezpečení tyto limity podléhají roční indexaci inflace.

Zní to jednoduše, ale plány se musí řídit pravidly, aby byly považovány za kvalifikované pro HSA. Pokud zdravotní plán nastaví příliš nízkou nebo příliš vysokou mezní hodnotu kapsy, nevytvoří řez v očích IRS. Plán také musí vyčlenit hranici, pokud jde o limity odpočitatelnosti, a určit, co můžete použít pro své finanční prostředky.

Co se změnilo v roce 2017

V březnu vydalo Ministerstvo zdravotnictví a humanitních služeb (HHS) závěrečná pravidla federálního registru, v nichž jsou uvedeny nové požadavky na plány zdravotní péče nabízené prostřednictvím státních výměn. Nové pravidlo se zčásti soustředí na standardizaci výnosových návrhů pro plány bronzu, stříbra a zlata. Počínaje rokem 2017 budou ve zdravotnictví dostupné standardizované plány. govových burz. (Další informace naleznete v části Vyberte mezi plány zdraví v oblasti bronzu, stříbra, zlata a platiny .

Zatímco standardizace má za cíl zjednodušit proces výběru zdravotního plánu pro spotřebitele, je tu chytit: Podle nových pravidel by standardizované plány uplatňovaly odpočitatelné a mimo kapesné limity, které jsou mimo co je přijatelné pro plán kvalifikovaný pro HSA. Společnost HHS také požaduje plány na pokrytí širšího spektra služeb mimo rámec preventivních služeb, které jsou obvykle spojeny s HSA.

V roce 2017 se maximální limit pro soukromé osoby zvýší na 7, 150 dolarů a na rodinné pokrytí činí až 14, 300 Kč. Maximální limity pro vyčlenění kapsy, které jsou pro HSA kvalifikované, jsou však stanoveny na 6, 550 a 13, 100 dolarů. Znamená to, že plány by měly více času splnit pokyny pro schválení HSA. Spotřebitelé, kteří nakupují zdravotní pojištění prostřednictvím výměn v roce 2017, mohou skutečně vidět, jak se jejich možnosti HSA zmenšují nebo úplně zmizí.

Hledání alternativních způsobů, jak ušetřit

Účet zdravotní spoření je přitažlivý, protože nemusíte utrácet peníze do stanoveného data; pokud můžete zůstat zdravý, můžete dovolit, aby vaše příspěvky rostly, dokud nebudete připraveni stáhnout. Pokud by však HSA měly odejít, měli byste hledat jinde možnosti úspor. Účet o úhradě zdravotní péče (HRA) a flexibilní výdajový účet (FSA) jsou dvě možnosti, které je třeba zvážit.

Účet na úhradu zdravotní nezávadnosti, nazývaný také režim úhrady zdravotní péče, je daňově zvýhodněný plán, který je spojen s vysoko uznatelnými plány zdravotního pojištění. Váš zaměstnavatel každoročně vyčlení určité množství peněz na účet, který můžete zaplatit za zdravotní výdaje. Nemůžete nic přispívat, ale příspěvky, které jste udělali za vás, jsou osvobozeny od daně. (Více viz Jak fungují HRA .)

Flexibilní výdajový účet na druhou stranu vám umožňuje přispívat přímo do plánu až do výše ročního limitu. Nezaplatíte žádné daně z toho, co jste vložili, a můžete použít hotovost k zaplacení za věci, jako je co-pays, dedukce, léky na předpis a zdravotnická zařízení. Největším rozdílem ve srovnání s HSA je to, že FSA je plán využíváním nebo ztráty. Jinými slovy, nemůžete ročně předávat žádné nevyužité příspěvky. (Další informace naleznete v části HSA vs. FSA: Navigace v abecední polévce .)

Bottom Line

Pokud v současné době ukládáte do HSA nebo se chystáte zaregistrovat v roce 2017, čas vyhodnotit možnosti pojištění. Získání krytí prostřednictvím svého zaměstnavatele vám dovolí udržet vaše HSA, ale budete muset zkrátit čísla, abyste se ujistili, že je to nákladově efektivní alternativa k registraci na trhu. V závislosti na vaší situaci, daňová dotace, kterou byste mohli získat za nákup pojištění prostřednictvím burzy, může být cennější než daňové úspory, které by HSA nabídla.