Poznámka redakce: Dne 28. července 2017 ministerstvo financí oznámilo ukončení programu myRA. Níže uvedený článek odráží podmínky k 30. lednu 2014.

Do lexikonu plánů úspor a odchodu do důchodu byla přidána nová zkratka - myRA. To znamená "Můj důchodový účet" a je zkratkou na známý IRA nebo individuální důchodový účet.

Prezident Barack Obama oznámila nové mzdové úsporné vozidlo ve svém členském státě Unie Adresa 28. ledna. V připraveném prohlášení, Bílý dům nazvaný myRA "nový jednoduchý, bezpečný a cenově dostupný spouštěcí spořící účet, který bude k dispozici prostřednictvím zaměstnavatelů a pomoci milionům Američanů ušetřit na odchod do důchodu. "Nové úsporné vozidlo je jednou z několika položek, které Obama nabídl k provedení prostřednictvím výkonných opatření. (Viz "Pro IRA, čas je peníze.")

MyRA se nabízí prostřednictvím typu Roth IRA. Existuje hranice 15 000 dolarů, pokud jde o to, kolik se v myRu může nahromadit po dobu 30 let, podle faktického listu, který Bílý dům vydal 29. ledna. Jakmile je zůstatek vyšší než 15 000 dolarů, bude muset být podle listu přenesen do "soukromého sektoru Roth IRA". Zdá se tedy, že myRA se zaměřuje na pracovníky s nižšími příjmy, kteří v současné době nešetří na důchod prostřednictvím plánu dostupného v práci. Příjemci příjmů ve výši až 191 000 dolarů však mohou otevřít myRA.

Vzhledem k tomu, že myRA je Rothův plán, pravděpodobně budou platit stávající zákony týkající se Roth IRA. Příspěvky do plánu tedy nejsou daňově odpočitatelné. Výnosy z investic do myRA se však hromadí bez daně a rozdělení z plánu nebude zdaněno. (Viz "Jak příspěvky IRA ovlivňují vaše daně.")

"Je to plán pro začátečníky," říká Lynn Dudley, senior viceprezident pro politiku důchodového zabezpečení a mezinárodní výhody ve společnosti American Benefits Council, organizaci, výkonná pobočka ve Washingtonu, DC v otázkách zaměstnaneckých výhod. "Jde o to, aby se úsporné spuštění uskutečnilo u skupiny lidí, kteří nemají k dispozici důchodové plány. "

Pension Rights Center, advokát pro zaměstnance a důchodce, hodlá hodně ocenit v plánu. MyRA je "důležitým prvním krokem v nabídce snadného a bezpečného místa, kde lidé s nižšími příjmy, na které se nevztahuje penzijní plán zaměstnavatele, mohou začít šetřit na důchod," říká Karen Friedman, výkonná viceprezidentka a ředitelka politiky v centru .

MyRA je k dispozici pouze pro zaměstnance na pracovišti a účast je dobrovolná pro zaměstnance.Plán bude k dispozici všem zaměstnavatelům, ať už se jedná o veřejný sektor, soukromý sektor nebo neziskový sektor. Zaměstnavatelé nebudou povinni spravovat plány - pouze za účelem předávání příspěvku zaměstnance. Zaměstnanci budou moci založit účet s počátečním příspěvkem pouze 25 dolarů a mohou provádět pravidelné odpočty odměny za pouhých 5 dolarů, čímž se plány odvolávají i na pracovníky s nejnižšími příjmy.

Ještě hodně detailů ještě přišla a informace zveřejněné v informačním listu vyvolávají řadu otázek. Například plán je přenosný od jednoho zúčastněného zaměstnavatele k druhému. Co když zaměstnanec opustí práci u zaměstnavatele, který poskytuje přístup k myRA a jde do práce pro někoho, kdo to neudělá? Nebude zaměstnanec již po změně zaměstnání schopen přispět k myRA? Rovněž podle pravidel IRA je odstoupení před dosažením věku 59 ½ dodáno s pokutou. Pravděpodobně to platí i pro myRA.

MyRA má pouze jednu investiční variantu, kombinaci státních dluhopisů, která je totožná s investičním nástrojem státních dluhopisů, který nyní existuje v programu Thrift Savings Plan, plán penzijního spoření pro federální zaměstnance. Vláda zaručuje hlavnímu investoru, který investoval do myRA. Nicméně výnosy z finančních institucí jsou v současné době poměrně nízké. Pro začátečníky, kteří jsou obvykle riskantní a pravděpodobně zvolí konzervativní investice, skutečnost, že nemůžete ztrácet vaši jistinu, by mohla být atraktivním způsobem, jak začít šetřit na důchod. (Viz "Pochopení cen a výnosů dluhopisů.")

Očekává se, že ministerstvo financí požádá zúčastněné zaměstnavatele, aby pomohly zaměstnancům při sestavování své myRy, řekl Alan Glickstein, senior důchodový poradce pro Towers Watson v Dallasu v Texasu. "Myšlenkou je, že to usnadní proces tím, že poskytne odpočty prostřednictvím mzdy a pomůže si nastavit účet přes zaměstnavatele," říká. Glickstein zobrazuje myRA jako užitečný doplněk řady stávajících vozidel pro odchod do důchodu. "Může se stát, že někteří lidé nad hrbem, kteří nejsou v současné době úspory do světa, kde se začínají zachránit. "

MyRA je" implementovatelná podle stávajících pravidel, "říká Glickstein, ale nemůže pokračovat, dokud Treasury neřekne podrobnosti implementace. "Když Treasury vysvětlí, jak bude fungovat, bude připraveno jít a bude připraveno jít letos," říká.

Mnoho lidí v zaměstnavatelské komunitě vítá návrh, protože se pohodlně hodí do stávajícího světa plánů zaměstnavatelů. "Zamýšlí se, aby se nezasahovalo do plánů sponzorovaných zaměstnavatelem," říká Dudley z amerického úřadu pro výdělek. Tak, jak tvrdí, uznává plány sponzorované zaměstnavatelem "jsou dobrá věc a my chceme, aby lidé rostli na ty, kdykoli mohou. "

" Je to docela dobrý nápad, "říká Ed Ferrigno, viceprezident ve Washingtonu pro plán sponzorské rady Ameriky, který sídlí v Chicagu. Je to další způsob, jak pokrýt více zaměstnanců prostřednictvím stávajícího systému odchodu do důchodu. "Je to pozitivní, pracujeme na předpokladu, že neexistuje mandát."

Ferrigno se však domnívá, že je to" velmi znepokojující ", že Bílý dům ve své zprávě rovněž požaduje omezení daňových preferencí pro stávající penzijní plány. Fakt, že dvě třetiny daňových výhod pro důchodové plány přicházejí do domácností s vyššími příjmy, znovu zdůraznilo podporu předcházejících návrhů prezidenta Obamy na omezení daňových výhod pro domácnosti s vyššími příjmy. "Pokud jde o daňové zacházení s důchodovými plány, nic pro střední třídu nic neudělá," říká Ferrigno.

Bílý dům rozlišuje vozidlo Roth IRA pro myRA od "soukromého sektoru Roth IRA" ve svém informačním listu, naznačující, že účty budou spravovány vládou jménem zaměstnanců - i když skutečná správa by mohla být provedena společnost soukromého sektoru na základě smlouvy s vládou. Takto je spravován plán úspor.

"Máme rádi skutečnost, že tyto plány jsou podporovány vládou, získávají stejný zájem jako Thrift Savings Plan a peníze pracovníků nebudou spotřebovány poplatky," říká Friedman v Pension Rights Center. Centrum by však rád viděl, že Obamova administrativa a Kongres dělají více, aby zajistily způsob, jak zlepšit penzijní přínosy pro zaměstnance. "Doufáme, že myRAs jsou jen začátkem komplexních řešení krize důchodu," říká.

Navržené auto IRA

Bílý dům také ve svém informačním listu uvedl, že hodlá jít do Kongresu, aby hledal novou legislativu, která by vytvořila automatickou IRA pro odměňování mezd, která může nabídnout řadu investic. Bílý dům uvedl, že služba Auto IRA může pracovníkům s nízkým a středním příjmem poskytovat jakýkoli "daňový úžitok", který se těší vyšším příjemcům příjmů, tj. Úroky získané z této investice se budou hromadit bez daně, stejně jako stažení z IRA.

Očekává se, že návrh Bílého domu na kongres bude poskytovat způsob, jak nahradit "minimální administrativní náklady na vytvoření auto-IRA pro malé podniky, a to i prostřednictvím daňových pobídek".

Botanická zátěž

MyRA prezident Spojených států Barack Obama diskutoval ve svém státě Unie adresu slibuje vládou podporovaný, cenově dostupný způsob, jak pro Američany s nízkou a střední třídou ušetřit na odchod do důchodu. Stejně jako v případě Roth IRA je pravděpodobné, že příspěvky na myRA budou daňově odpočitatelné, ale výdělky a výplaty budou osvobozeny od daně. MyRA lze považovat za plán odchodu do důchodu pro začátečníky - výdělek je omezen na 15 000 dolarů, poté musí být finanční prostředky převedeny do soukromého sektoru Roth IRA.