Vzhledem k tomu, že některé korporace U. S se snaží dosáhnout zisku, začaly hledat balíčky zaměstnaneckých výhod jako rychlé řešení pro snížení nákladů. Stejně jako firemní penzijní plány začnou zmizet, brzy uvidíte, že jiné části balíčku zaměstnaneckých výhod se zhorší, protože společnosti převedou tyto povinnosti na své zaměstnance. Aby bylo možné zajistit zaměstnavateli skupinové zdravotní pojištění, pojišťovny se k nim přistupují s vysoko uznatelnými plány, díky nimž zaměstnanci zaplatí více peněžních výdajů před tím, než nastane pojistné krytí. Zatímco není mnoho, co můžete udělat abyste mohli změnit velké pojistné smlouvy zaměstnavatele, můžete podniknout kroky k přípravě na rostoucí náklady na zdravotní péči. V tomto článku vám ukážeme jeden způsob, jak to provést pomocí zdravotních úsporných účtů (HSA).

Co jsou HSA?
Zákon o zdravotním spoření účetnictví byl podepsán do práva prezidentem George W. Bush 8. prosince 2003. HSA je daňově chráněný spořicí účet podobný IRA, ale financován pro budoucí léčebné účely. Někteří finanční odborníci se na tyto účty odkazují jako na nový typ "lékařské IRA". HSA byly vyvinuta, aby pomohla osobám, které jsou v současné době zahrnuty do programu zdravotního pojištění s vysokou odměnou, vyčlenit peníze na spořicí účet, aby zaplatili za zdravotní výdaje, které nejsou pojištěny. (Pro další čtení viz Pojištění dlouhodobé péče: Kdo to potřebuje? a Překvapení z dlouhodobé péče )

Jak je definováno v nových právních předpisech Medicare, pojistná smlouva s vysokou odečitatelností je jedna s odčitatelným příspěvkem nejméně $ 1, 150 za individuální pokrytí a $ 2, 300 za rodinu za rok 2009 a přinejmenším $ 1, 200 za individuální pokrytí a $ 2, 400 za rodinu pro rok 2010. (viz Medicare: Definování řádků a Procházení části Medicare D Maze .)

aby mohl být nový HSA způsobilý, musí splňovat následující kritéria:

1. Nemůže být závislá na jiném poplatníkovi
2. Nemůže být zapsána nebo způsobilá pro Medicare nebo jiné zdravotní pojištění
3. Musí být pod věk 65 let
4. Důvody, proč byste měli mít HSA

Přenosnost

1. Nový HSA má flexibilitu, aby byl pod vaší kontrolou. Dokonce i když změníte pracovní místa, vaše HSA finanční prostředky půjdou s vámi.
   Snížení pojistného
2. Výběrem vysoce uznatelného plánu zdravotního pojištění můžete snížit roční pojistné a poté využít úspory na financování svého vlastního HSA.
   Odpočet daně
3. Federální daňové přiznání může být odečteno z hrubého příjmu na federálním daňovém přiznání. Některé státy dokonce povolí odpočet daně ze státního dluhu.
   Dlouhodobé úspory
4. Řídíte příspěvky a investice do plánu.Je to skvělý způsob, jak dlouhodobě ušetřit neočekávané náklady na zdravotní péči, nebo můžete použít prostředky na odchod do důchodu po dosažení věku 65 let. (Další informace naleznete v části Základy programu úspěšných úspor a Určení vašeho Příspěvek po skončení pracovního poměru .) Růst bez daně
5. Příspěvky, růst investic a výdaje na zdravotní výdaje jsou bez daně. Limity příspěvku

Částka vašeho ročního příspěvku na HSA nesmí překročit odpočitatelnou částku na vašem plánu s vysokou úrovní odpočtu nebo na limitu plánu HSA, podle toho, která část je nižší. V roce 2006 jsou limity $ 2, 700, pokud máte jedno pokrytí a $ 5, 450 za rodinu. Tyto částky budou v budoucích letech navýšeny o inflaci. Například pokud máte plán zdravotní péče s odečitatelnou částkou $ 1, 500, nemusíte uložit více než 1 500 dolarů do vašeho plánu HSA pro daný rok.
Níže uvedená tabulka uvádí limity příspěvku HSA:

Rok

Jeden	Rodina	Příspěvek na výnos	2009
$ 1 000	2010	$ 3, 050	$ 6, 150
$ 1 000	Jak vy i váš zaměstnavatel můžete přispívat na HSA, pokud nepřekročí maximální přípustnou hodnotu množství. K dispozici je také dodatečné ustanovení "catch-up" pro osoby ve věku 55 let nebo starší.	Zahrnuté náklady	V případě potřeby nabízí HSA širokou škálu bezplatných výběrů služeb, včetně následujících:

Náklady na pečovatelskou službu

Fyzikální terapie
Návštěvy lékařů, zubních lékařů a nemocnic

• Rentgenové snímky
• Léky
• Brýle a kontaktní čočky
• Chiropraktická péče
• Umělé končetiny
• Laboratorní výdaje
• Abyste mohli přispět k HSA, musíte být účastníkem vysoko uznatelného plánu zdravotní péče a musíte být mladší 65 let. Můžete kdykoli použít finanční prostředky v plánu daně zdarma pro zdravotní problémy. Držitel HSA, který používá peníze na výdaje, které nespadají na zdravotní péči, musí zaplatit daň z odvolání plus 10% pokutu. Po dosažení věku 65 let bude výběr ze zdravotních důvodů zcela zdanitelný, ale nebude penalizován.
• Závěr
• Není k dispozici nic jiného, ​​které by kombinovalo širokou flexibilitu a šetrné daňové výhody poskytované prostřednictvím HSA. Pro mnoho z nich mohou být skvělé úsporné vozy.
• Úplné informace naleznete v publikaci

publikace IRS 969
.