Pokud se blížíte k věku odchodu do důchodu, ale nejste ještě připraveni opustit pracovní síly, může být odpovědí plán odloženého odchodu do důchodu (DROP). Tyto plány byly poprvé představeny v 80. letech zaměstnavateli veřejného sektoru; dnes jsou nabízeny hasičům, policistům a dalším typům státních úředníků. DROP plány nabízejí dvojí výhody jak pro zaměstnavatele, tak i pro oprávněné zaměstnance. Pokračujte v čtení, abyste se dozvěděli více o jemnějších bodech těchto plánů a proč mohou být dobrou volbou pro pracovníky, kteří mají zájem o postupné odchod do důchodu.

Jak fungují plány opčního odchodu do důchodu

Plány DROP se na první pohled mohou zdát složité, ale nejsou příliš složité. Způsob, jakým plán funguje, je následující: Zaměstnanec, který by jinak byl způsobilý k odchodu do důchodu a začít čerpat dávky z plánu definovaných požitků zaměstnavatele, místo toho pracuje. Spíše než, aby tyto další roky služby zahrnovaly do výpočtů budoucích dávek, zaměstnavatel umístí paušální částku do samostatného účtu za každý rok, kdy zaměstnanec zůstává v práci. Tento účet by vydělal úroky, pokud stále hlásíte práci. Jakmile skutečně odjedete do důchodu, peníze, které jsou na tomto účtu uloženy, vám budou vyplaceny, včetně úroků, navíc k jakýmkoli penězům, které jste získali ve svém penzijním plánu v průběhu své kariéry. (Další informace naleznete v části Základ pro penzijní připojištění s definovanými dávkami .)

Způsob vyplácení finančních prostředků závisí na struktuře plánu. Například oprávněné členové penzijního plánu FRS (penzijního systému FRS) mají možnost uhradit výplatu paušální částky, převzít do účtu odloženého vyrovnání státu v rámci státu Florida nebo kombinace paušální částky a převzetí. (Další informace naleznete v části Rollovers v důchodovém plánu: Nejlepší tipy pro správné provedení .)

Je důležité si uvědomit, že plány DROP mohou uložit definované okno účasti, ve kterém se můžete zaregistrovat a získat výhody, které se mohou lišit podle programu. Státní zaměstnanci v Louisianě mají například 60denní registraci, jakmile dosáhnou svého prvního vhodného data pro odchod do důchodu. Jakmile jsou v plánu, mohou se zúčastnit maximálně 36 měsíců. Na Floridě mohou zaměstnanci zůstat v plánu až na pět let.

Výpočet vašich výhod DROP

Výše ​​kompenzace, kterou můžete dostat prostřednictvím plánu odloženého odchodu do důchodu, je založena na průměrné výši ročního platu, kolik let služeb máte pod opaskem, délku účasti na plánu. Zde je příklad toho, jak se vaše přínosy mohou přidat.

Řekněme, že jste ve věku 55 let a jste učitelem posledních 25 let, přičemž jste získali průměrnou roční plat 40 000 USD. Váš státní systém odchodu do důchodu nabízí plán DROP s roční dobou přírůstku 0,25% a čtyřletý limit účasti. Pokud vynásobíte částku 40 000 Kč za akruální úrokovou sazbu 0,25%, vynásobte to za 25 let, dostanete 25 000 Kč. Pokud byste měli pracovat celé čtyři roky po vašem datu odchodu do důchodu, je to 100 000 Kč Máte v plánu DROP. ( Stratégie nejvyšších důchodů pro učitele .)

DROP Plan Kvůli a nevýhody

První výhodou plánů DROP pro zaměstnavatele je to, že jim umožňuje pracovat déle. V oblastech, jako je vymáhání práva a vzdělávání, je schopnost udržet pracovní sílu stabilní.

Existuje několik důvodů, proč se pracovníci mohou těšit na plány DROP. Pokud jste například již dosáhli maximálních dávek, které jste vyplatili z plánu definovaných požitků, můžete pokračovat v přidávání do svého hnízdího vejce prostřednictvím DROP. Sazba přírůstku, kterou získáte z plánu odloženého odchodu do důchodu, může být také lepší, než nabízí plán definovaných požitků.

Jedna věc, na kterou by měli pracovníci věnovat pozornost, je, jak jsou tyto dávky vypláceny, jakmile jejich doba účasti v plánu skončí. Pokud například paušální částku vyděláte, budou tyto dávky zdaněny jako běžný příjem, což by mohlo vést k vyšší daňové pásmo. Převedení finančních prostředků na jiný kvalifikovaný plán by vám umožnilo vyhnout se většímu daňovému úpisu, takže musíte předtím, než provedete krok, zvážit všechny možnosti.

Zacínácí linie

Plány opcí na odchod do důchodu mohou být cenným zdrojem pro zaměstnance ve veřejném sektoru, kteří doufají, že zvýší své úspory před odchodem do důchodu. Pokud máte nárok na účast v jednom z těchto plánů, ujistěte se, že si pečlivě přečtete podrobnosti a ujistěte se, že to nejvíce využíváte. Nejdůležitější je naplánovat, jak může platba nebo převzetí DROP ovlivnit vaši daňovou situaci.