Den, kdy jste 70 let, je důležitým mezníkem, ale pokud jde o vaše důchodové účty, opravdu důležitý datum přichází o šest měsíců později, když dosáhnete věku 70 ½. To znamená, že požadované minimální rozdělení (RMD) začínají být splatné, což dovolí IRS konečně dostat své snížení výdělku, který se budoval v průběhu let ve vašich daňových odložených důchodových účtech.

Většina typů penzijních účtů podléhá ŘVD, včetně tradičních IRA; 401 (k), 403 (b) a 457 plány; plány sdílení zisku; a SEP, SARSEP a SIMPLE IRA. V případě plánů s definovaným příspěvkem, jako jsou například 401 (k), lidé, kteří stále pracují ve věku 70 ½, mohou být schopni odložit své RMD až do roku, kdy odešli do důchodu, pokud jim to plán dovolí. IRS má užitečnou srovnávací tabulku RMD.

AD:

Pravidla RMD se nevztahují na Roth IRA, zatímco majitel je naživu, ale platí pro účty Roth 401 (k).

Pravidla vyžadují, aby jste si vzali první RMD za rok, ve kterém obrátíte 70 ½ a pokračujete v jejich užívání každý rok. Již v prvním roce vám zákon umožňuje odložit distribuci až do 1. dubna následujícího roku. Mějte však na paměti, že pokud to uděláte, budete potřebovat pro tento rok dvě RMD - jednu za předchozí rok a jednu za současný rok. V následujících letech musíte vzít RMD do 31. prosince.

Pokud máte plán 403 (b), na jakékoliv příspěvky, které jste učinili před rokem 1987, platí mírně odlišná pravidla. Správce vašeho plánu by měl být schopen vysvětlit pravidla a uvést, které příspěvky se mohou kvalifikovat pro zvláštní zacházení .

Sponzor nebo správce Vašeho 401 (k) nebo jiného penzijního plánu by vám měl pomoci určit výši Vaší RMD za rok. Poskytovatelé vašich IRA mohou také poskytnout pokyny. Pokud potřebujete vypočítat vlastní distribuci IRA, můžete použít listy a tabulky v dodatcích k publikaci IRS 590 "Jednotlivé důchodové dohody (IRAs). "

AD:

Přijetí vašich RMD může být trochu složité, alespoň dokud to neděláte několikrát. Zde jsou některé potenciální nástrahy, na které budete chtít sledovat:

1. Přijetí příliš málo.

Pokud vydělíte příliš málo peněz, budete muset čelit 50% pokrytí rozdílu mezi částkou, kterou jste stáhli, a částkou, kterou jste měli stáhnout. Pokud si myslíte, že jste udělali poctivou chybu při výpočtu vašeho RMD, můžete požádat IRS, aby upustil od veškeré nebo části pokuty připojením vysvětlení k formuláři IRS 5329, který používáte k hlášení případných dodatečných daní, které dlužíte na vašich důchodových účtech . 2. Přijetí příliš mnoho.

Neexistuje žádná pokuta za to, že se ze svých důchodových účtů dostane více než požadované minimum.Existuje však několik důvodů, které pravděpodobně nechcete, pokud nebudete potřebovat peníze na výdaje na pobyt. Za prvé, peníze na vašem důchodovém účtu mají výhody z odložení daně. Pro druhé, čím rychleji čerpáte své účty, tím dříve je vyčerpáte a riskujete, že byste mohli překonat vaše úspory. 3. Čekejte příliš dlouho, než začnete.

Někteří důchodci s podstatnou částkou peněz na svých důchodových účtech mohou považovat za výhodný z daňového hlediska, aby začali stahovat ještě před dosažením věku 70 ½. To proto, že vaše rozdělení by vás mohly zatlačit do vyšší mezní hranice daně. Například, pokud jste jediný spisovatel, vaše první $ 9, 075 z příjmu je v současné době zdaněn na 10%, zatímco další příjem až do $ 36, 900 je zdaněn na 15%. Pokud váš příjem překročí tuto úroveň, budou všechny další příjmy zdaněny vyššími sazbami, které se mohou pohybovat od 25 do 39,6%.

Takže pokud odešlete do důchodu ve věku 66 let, řekněme, a máte poměrně skromný příjem, ale hodně peněz na vašich důchodových účtech, možná budete chtít začít s výběrem dříve. To sníží vaši budoucí RMD a možná vás udrží v jedné z těchto vyšších daňových pásem. Pokud nepotřebujete peníze, můžete ji jednoduše investovat jinde. Tyto výpočty mohou být komplikované, takže si budete chtít poradit se znalým daňovým poradcem nebo finančním plánovačem před tím, než přijmete rozhodnutí.

Nezačínej příliš brzy. Veškeré výběry, které uděláte před dosažením věku 59 ½, jsou zpravidla předmětem 10% daňového trestu, i když existují určité výjimky.

4. Vezme je všechny najednou.

Nemusíte odebírat celý svůj RMD za rok v jednom velkém kusu. Místo toho můžete provést sérii výběru, pokud do konce roku dojde ke správnému výsledku. Mnoho důchodců bude považovat za vhodné zajistit automatické měsíční výběry z jejich účtů a vytvářet pro ně předvídatelný tok příjmů. Rozložení vašich výběrových výpůjček na několik dat také snižuje možnost, že si vyvezmete všechno za den, kdy jsou trhy tak daleko. A pro ty, kdo jsou mezi námi zdarma - víte, kdo jste, velkou peněžní infuzi byste mohli být kdykoli nejlepším pokušením. 5. Ignorování daní.

Kromě dalších daňových úvah zde diskutovaných, mějte na paměti, že daně z příjmů, které na vašich RMD dlužíte každý rok, budou muset pocházet někde. Pokud nemáte dostatek příjmů nebo jiných úspor mimo účty odchodu do důchodu, abyste je pokryli, budete chtít vyčlenit část vašich výběrů, abyste nebyli zachyceni krátkou dobou příjmu. Bottom Line

Vypočítání požadovaných minimálních distribucí může nějakou práci trvat, ale správci a správci vašich plánů by měli udělat pro vás hodně čísel. Buďte obzvlášť opatrní, abyste příliš neunikli a spustili tak neuvěřitelné 50% trest. Konečně si užívejte peníze! Získali jste to.