a:

Některé podílových fondů platí úroky, i když závisí na typech aktiv držených v portfoliích fondů. Konkrétně, dluhopisové fondy, fondy peněžního trhu a vyvážené fondy platí úroky z dluhopisů s kupónovými obligacemi, do nichž tyto typy fondů investují.

Jak dluhopisy distribuují příjmy?

Vzájemný fond rozděluje příjem akcionářům prostřednictvím rozdělování kapitálových výnosů nebo rozdělování dividend. Úroky získané z majetku fondu jsou vypláceny jako distribuce dividend. Aby se zabránilo placení daní z příjmů, jsou podílové fondy povinny přenést všechny čisté příjmy akcionářům alespoň jednou ročně. Pokud však aktiva v portfoliu fondu splácejí úroky častěji, například měsíční nebo čtvrtletní, je pravděpodobné, že fond provede rozdělení dividend, které odpovídá plánu splátek svých aktiv.

Dluhopisové fondy

Dluhopisové fondy, jak název napovídá, investují do dluhopisů dlužných společností nebo vládou. Zatímco ne všechny dluhopisy platit úroky ročně, drtivá většina dělat; úroky vyplácené dluhopisovým fondem jsou přímým výsledkem kupónových plateb vytvořených dluhopisy ve svém portfoliu. Pokud fond neobsahuje dluhopisy s nulovým kuponem, každý z cenných papírů v portfoliu platí každý rok stanovenou výši úroku, nazývanou kuponovou sazbou, která je pak převedena akcionářům podle jejich investic do fondu.

- - -

Fondy peněžního trhu

Fondy peněžního trhu také investují do firemního nebo státního dluhu, ale pouze ve velmi krátkodobých emisích, které splatné za méně než jeden rok. Tyto typy vzájemných fondů jsou obecně považovány za nejstabilnější typy fondů, protože investují především do státních účtů a směnek nebo vysoce hodnocených firemních dluhů se splatností méně než tři měsíce po silnici. Podobně jako dluhopisy platí tyto typy dluhových cenných papírů i roční úroky, které jsou převedeny na akcionáře jako rozdělení dividend.

Podíl na vyrovnaném úroku

Vyvážený fond je prostě podílovým fondem, který zahrnuje jak dluhové, tak majetkové cenné papíry. Tyto fondy zpravidla rozdělování dividend zahrnují úroky z dluhových aktiv a dividendy z investic na akciovém trhu. Stejně jako fondy dluhopisů a peněžního trhu, vyvážené fondy obecně platí určitý zájem každý rok. Nicméně pokud je jedním z cílů fondu minimalizovat daňové závazky akcionářů, správce fondu se může rozhodnout, že zcela vyloučí úročené dluhy nebo akcie, které jsou výnosy z dividend.