Ať už hledáte dobrou kariéru nebo jen zvědavost na různé finanční pověření, tento článek vám pomůže vést tři nejznámější odborné názvy ve finančním odvětví: Certifikovaný účetní (CPA), autorizovaný finanční analytik (CFA) a certifikovaný finanční plánovač (CFP®). Každá z těchto tří má základní kariérové zaměření a ačkoli jejich zkratky často vypadají zaměnitelné, každé označení vám dává něco jedinečného. Sledujte, jak zjistit, kolik kurzů a studií vyžaduje každé označení, na jaké kariéry obvykle vedou a kolik byste mohli udělat.
Certifikovaný účetní (CPA)
Pro většinu lidí je CPA nejlépe známá jako osoba, která zpracovává daňové přiznání. CPA to určitě dělají, ale dělají mnohem víc. Licenční licence CPA je ze zákona požadována, aby vykonávala určitá pracovní místa, například veřejné účetnictví (nezávislý audit). K přípravě daňových přiznání však nevyžaduje licenci CPA. Státní zákony upravují, co CPA mohou a nemohou s jejich licencí dělat.
Požadavky Požadavky se liší podle státu, ale obecně, aby mohli absolvovat zkoušku CPA, uchazeči musí mít bakalářský titul se 120 semestrovými hodinami. K získání označení CPA musí žadatelé absolvovat jednotnou CPA zkoušku, získat odpovídající pracovní zkušenosti a splnit další vzdělávací požadavky. Celkově dodatečné požadavky na vzdělávání se obvykle skládají z 24 až 30 semestrálních hodin v účetnictví, získaných prostřednictvím absolventů nebo bakalářských titulů v oboru. Mnoho států vyžaduje také minimální počet jednorázových až dvouletých zkušeností v oblasti účetnictví a auditu. Některé státy mohou pro získání CPA vyžadovat 150 semestrálních hodin.
Kromě požadavků na zkušenost obvykle trvá licence na CPA asi 18 měsíců, než je požadavek na vzdělávání. Mnoho studentů se rozhodne pro získání magisterského titulu v účetnictví, aby splnilo své vzdělávací požadavky.
Zkouška
Ačkoli požadavky na učebny jsou důležitým požadavkem, zkouška CPA je obtížná úloha sama o sobě. Zkoušky jsou spravovány americkým institutem certifikovaných veřejných účetních, řídícím orgánem CPA ve Spojených státech. 14-hodinová počítačová zkouška se skládá ze čtyř částí:
- Audit a atestace
- Finanční účetnictví a reporting
- Regulation
- Obchodní prostředí a koncepce
Kariéra než absolvují. Účetnictví je pole v poptávce a předpokládá se, že bude pokračovat. Podle Úřadu pro statistiku práce v USA se předpokládá, že zaměstnanost mezi roky 2006 a 2016 stoupne o 18%; to představuje téměř 226 000 nových pozic.V případě CPA, kteří chtějí pokročit na pozici seniorů na vysoké úrovni, je rozhodující dva až tři roky zkušeností ve velké účetní společnosti.
Pro ty, kteří hledají výdělečné zaměstnání, ale nechtějí vylézt po firemním žebříčku, existuje v každém městě četné pozice pro účetní v malých účetních firmách a praxi. V případě ambicióznějších uchazečů o zaměstnání jsou k dispozici lukrativní pozice CPA v oblasti účetnictví hedgeových fondů a práce týkající se společnosti Sarbanes-Oxley. Hlavní požadavky na tyto pozice jsou zkušenosti a vynikající vzdělání.
Chartered Financial Analyst (CFA) Reputace CFA v podnikatelské sféře je světové třídy a charterové společnosti CFA pracují v mnoha zemích po celém světě. Program CFA je velmi široký a může být vhodněji popsán jako ekvivalent magisterského studia v oblasti financí se spřízněnými nezletilými v účetnictví, ekonomii, statistické analýze a řízení portfolia. Ačkoli označení CFA není zákonem požadováno, aby vykonávaly práci jako finanční analytik (úloha CFA v základním kamenu), je to skvělý způsob, jak dostat nohu do dveří pro jednu z nejobtížnějších pracovních míst.
Podle pověsti je nejlepším způsobem, jak získat finanční pozici na Wall Street, získat titul magisterského studia z jedné z mála exkluzivních škol, včetně Wharton, Harvard a Stanford. Druhým nejlepším způsobem je získání charty CFA a dobré zkušenosti z oboru. V některých případech je označení CFA dokonce drženo ve větší vážnosti než MBA.
Požadavky Označení CFA (udělené CFA institutem) získává svou pověst především kvůli vyčerpávajícímu procesu, který uchazeči musí vydržet, aby získali chartu CFA. Zatímco zkouška je velmi demokratická a otevřená pro každého, kdo má bakalářský titul, jediní lidé s realistickou šancí na absolvování jsou ti, kteří se na toto pole vážně zabývají. Tři obecné požadavky na získání statutu CFA mají absolvovat tři zkoušky, mají vysokoškolské vzdělání (v každém předmětu) a mají tři roky praxe ve finanční oblasti.
Zkouška K získání statutu CFA musí uchazeči absolvovat šestihodinovou zkoušku na každé ze tří úrovní. První zkouška je k dispozici dvakrát ročně (v červnu a prosinci) a další dvě jsou k dispozici pouze v červnu. Průběžné míry úspěšnosti v těchto třech testech jsou typicky méně než 55%, takže pokud neprovedete druhou nebo třetí zkoušku, musíte počkat jeden rok, než ji zopakujete.
Každá ze tří testů má překrývající se materiály, jako je etika a finanční analýza. Obecně však první zkouška zahrnuje obecné finanční principy, druhý je velmi intenzivní zkouškou finanční analýzy a účetnictví a třetí zkouška zahrnuje řízení portfolia a rozhodování.
Kariéra: Podle institutu CFA 49% charterových pracovníků pracuje pro institucionální investory jako interní analytici, 16% pro makléře a zbývajících 29% pro univerzity, vládu a jiné oblasti . Zatímco není tolik, kolik je práce CPA, práce CFA jsou možná lukrativnější.Průzkum o kompenzaci členů v roce 2011 pro CFA Institute uvádí, že mediánová kompenzace správce portfolia akcií činí 215 000 000 dolarů, přičemž důstojníci v oblasti vývoje obchodu dosahují mediánu 350 000 dolarů.
Certifikovaný finanční plánovač (CFP®) Certifikovaný finanční plánovač (CFP®) je jediným označením tří zaměřených na investování. Poskytuje extrémně praktický kurz pro ty, kteří chtějí pracovat přímo s jednotlivými investory. Cílem CFP® je školení finančních poradců při vytváření a realizaci finančních plánů pro investory.
Požadavky a zkouška Požadavky na CFP®, jak jsou specifikovány Radou pro standardy CFP®, jsou bakalářské studium ve všech větších tříletých zkušenostech s finančním plánováním, dalšími vzdělávacími požadavky (viz níže) a zkouškou . Desetihodinová zkouška zahrnuje: plánování investic, pojištění, plánování majetku, řízení rizik, plánování daní a odchodů do důchodu.
Aby bylo možné absolvovat zkoušku, musí absolvovat předepsaný studijní program - pokud není osvobozen - v příslušných oblastech finančního plánování. Tyto šest požadovaných kurzů trvá zhruba devět měsíců a jsou prováděny na vysokých školách na celostátní úrovni. Jsou to:
- Finanční plánování: proces a životní prostředí
- Základy plánování pojištění
- Daň z příjmu
- Plánování potřeb pro odchod do důchodu
- Investování
- Základy plánování majetku
kteří mají největší prospěch z označení CFP®, jsou ti, kteří obvykle pracují přímo s jednotlivými klienty. Příležitosti existují na národní úrovni pro lidi s CFP®, ale to není nutně klíčem k vysoce placené práci, na rozdíl od označení CPA. Neexistuje žádný typický plat s CFP®, neboť pomáhá získat důvěryhodnost klientů v podnikatelské pozici. Potenciál příjmů je určen prodejní výkonností finančního poradce, nikoli platovou stupnicí. Bottom Line
Z těchto tří označení se pouze CPA řídí státními zákony (ochrana veřejného zájmu). Při výběru označení, které chcete vykonat, si položte otázku, jakou práci chcete dělat, kde chcete pracovat, a chcete-li pracovat jako zaměstnanec s garantovaným platem nebo podnikatelem, kde je obloha (a suterén) omezit. Nezáleží na tom, co si vyberete, každé z těchto tří finančních označení poskytne dostatek profesionálních příležitostí těm, kteří stráví čas a energii, aby si je získali.
Jaké druhy událostí nebo okolností zvýší nebo sníží podíl nehmotného majetku společnosti?
Zjistěte různé události a okolnosti, které mohou výrazně zvýšit nebo snížit podíl nehmotného majetku, který má společnost.
Jaký je rozdíl mezi CFA a CPA?
Zjistěte rozdíl mezi Certified Public Accountant a Chartered Financial Analyst. Prozkoumejte jejich různé funkce.
Může být SEP IRA nebo SIMPLE IRA připojen k úpadku nebo nezákonnému jednání, nebo jsou bezpečné před jakýmikoli finančními úsudky, jako jsou tyto?
Státní zákon stanoví, zda IRA, včetně SEP, SIMPLEs a Roth IRA, může být připojena v jakémkoli konkurzním řízení, rozsudku nebo obžalobě. Zákon se liší mezi státy a může se kdykoli změnit. Níže je několik příkladů: New York: New York Statut chrání tradiční, Roth a SIMPLE IRA z konkurzního řízení.