a:

Existuje srozumitelná zmatenost mezi různými finančními odborníky a jejich označeními. Rozdíl mezi funkcemi, které provádí účetní a analytik, jsou jemné. Účetní a analytici jsou důležitými členy finančního systému.

Certifikovaný účetní (CPA) je osoba, která dokončila zkoušku Unified Certified Public Accountant a která splňuje požadavky svého státu na členství. Tuto zkoušku rozvíjí a spravuje americký institut certifikovaných veřejných účetních. Existují také minimální požadavky na vzdělání pro CPA.

Chartered Financial Analyst (CFA) je osoba, která splnila požadavky programu stanovené CFA institutem. Zahrnuje dokončení vysokoškolského vzdělání, absolvování tří šestihodinových testů a získání potřebných zkušeností v investičním průmyslu. Očekává se, že lidé s těmito označeními budou dodržovat přísné kódy chování a vysoké standardy etiky a integrity.

CPA se podílí na vytváření zpráv, které přesně odrážejí obchodní jednání společností a jednotlivců, pro které pracují. Jsou také zapojeni do daňových zpráv a podání. CPA může pomoci lidem a společnostem zvolit nejlepší postup, pokud jde o minimalizaci daní a maximalizaci ziskovosti. CPA může poradit o různých formách podnikové organizace a výhodách a výhodách každého z nich v různých situacích. CPA se může rozhodnout specializovat v jedné nebo více oblastech. CPA je rovněž vyškolena, aby poskytovala poradenství zákazníkům, kteří byli auditováni, nebo požadují, aby byly zprávy kontrolovány.

CFA pravděpodobně obdrží a analyzuje zprávy vypracované účetním. Veřejné společnosti produkují výroční zprávy, které jsou často zpracovávány podle CPA, a CFA poté doporučují klientům, jak investovat do cenných papírů nabízených těmito společnostmi. CFA je často zaměstnána společnostmi pro správu investic, jako jsou vzájemné fondy, zajišťovací fondy a soukromé kapitálové společnosti. CFA analyzuje růst a ziskovost společností, stejně jako jejich bonitu a výši dluhů, které nesou. CFA je kvalifikována pro osobní finanční plánování a správu majetku; on nebo ona může poradit klientům o nejlepší investice, aby se pro individuální situace analyzovat cíle a tolerance rizika, stejně jako zvažovat různé typy daňově zvýhodněných investičních plánů, jako jsou Individuální důchodové účty (IRAs) a Roth IRAs.

Různí finanční analytici poskytují prognostické odhady konsensuálních analytiků ohledně počtu vykázaných ve čtvrtletních a výročních zprávách obchodních společností. Když mnoho finančních analytiků předpovídá data pro jeden datový bod, CFA pak může vypočítat odhad konsenzu analytiků.Tyto konsensuální odhady jsou široce sledovány klienty i společnostmi. Zajímavé je, že finanční předpovědi obvykle provádějí CFA, zatímco finanční zprávy, které používají jako základ pro své prognózy, jsou obvykle produkovány a auditovány pomocí CPA.