To záleží.
Obecně řečeno, určení formy příjemce určuje, kdo obdrží majetek z individuálního účtu pro odchod do důchodu (IRA). Proto nikdo jiný nemá nárok na získání jakéhokoli podílu IRA, pokud se pojmenovaní příjemci nebudou rozhodnout vzdát svých částí. Pokud však přispěvatel IRA sídlí ve státě vlastnictví obce a jeho manželka neschválí označení příjemce, může mít nárok na část IRA. Podle zákonů těchto států musí být manžel / manželka primárním určeným příjemcem, pokud nesouhlasí s tím, že jejím hlavním určeným příjemcem je druhá strana. Společenské a manželské staty jsou Aljaška, Arizona, Kalifornie, Idaho, Louisiana, Nevada, Nové Mexiko, Texas, Washington a Wisconsin.
Pokud má přispěvatel bydliště v jednom z těchto států, budete se muset obrátit na správce, aby zjistil, zda jste získali správné souhlasy (jako manželka přispěvatele). Pokud bylo získáno řádné schválení nebo pokud příspěvková strana neměla bydliště v jednom z těchto států, pak určení příjemci budou moci převzít váš podíl na IRA.
Je třeba si uvědomit, že iv případě, že se přispěvatel nachází v komunitním statu, může IRA (nebo jeho část) podléhat zákonům o vlastnictví komunity, pokud by zůstatek vznikl před tím, než byla osoba uzavřena. Určitě se obraťte na místního právního zástupce, který se specializuje na plánování majetku nebo daňové právo.
- 9 ->(Více informací o názvech příjemců IRA viz Update Vaše Příjemci a < 2 . Na tuto otázku odpověděla Denise Appleby zakladatel společnosti Appleby Retirement Consulting Inc. (Kontakt Denise)
Můj manžel / manželka je primárním příjemcem mého IRA. Mám také potenciálního příjemce. Může můj manžel / manželka přesto převést můj majetek IRA bez daně na vlastní IRA?
Manžel, který je jediným primárním příjemcem IRA, může vždy považovat IRA za své vlastní. Podmíněný příjemce na IRA se nikdy neberie v úvahu, pokud primární příjemce předchází vlastníka IRA nebo primární příjemce se zříká aktiv.
Jestliže důvěra je pojmenována jako příjemce IRA, může správce této důvěry být příjemcem, aniž by vlastník IRA podepsal formulář Změna příjemce?
Zatímco majitel IRA je naživu, pouze majitel IRA může změnit určeného příjemce IRA. Výjimky se mohou uplatnit, pokud existuje advokát, ve kterém plná moc zahrnuje ustanovení, která tento zástupce jmenují a jedná na účet vlastníka IRA.
Můj manžel opustil svou bývalou manželku jako příjemce důchodového plánu. Může to být změněno?
I když jsou majetky rozděleny po rozvodu, v mnoha případech bývalí manželi a dědicové zaměstnávají služby advokátů a soudů, aby určili příjemce důchodového majetku majetek zesnulého důchodového účtu. K tomu dochází tehdy, když zemřelý nezdůlí aktualizaci svého přihlašovatele po rozvodu nebo opětovném sňatku.