a:

IRA můžete použít k zaplacení školného ještě před dosažením věku odchodu do důchodu. Ve skutečnosti mohou vaše důchody v důchodu sloužit k zaplacení široké škály výdajů na vzdělání pro vás, vašeho manžela, vaše děti nebo vaše vnoučata.

Vzdělání: Výjimka z pravidla

IRS obecně platí 10% sankci za zdanitelné výběry z IRA, 401 (k) plánů nebo jiných důchodových úspor vozidel provedených před dosažením věku 59 let. na ochranu svých úspor, aby se nemuseli spoléhat na státní dávky, jako je sociální zabezpečení, ve stáří. Navíc ti, kteří přispívají na tradiční nebo Roth IRA, nemohou čerpat finanční prostředky do pěti let od roku prvního příspěvku bez ohledu na věk.

IRS však nabízí řadu výjimek z tohoto pravidla, které mají pomáhat lidem s některými z velkých, důležitých výdajů v životě. Kromě ustanovení pro první kupující domů a osoby s těžkým zdravotním pojištěním, na které se pojištění nevztahuje, je využívání finančních prostředků IRA na zaplacení výuky na vysokou školu jednou z nejužitečnějších výjimek ze sankčního pravidla 10%.

Požadavky

Chcete-li mít nárok na trestnou výjimku, vy nebo vaše rodina musíte mít kvalifikační výdaje na vzdělávání v průběhu roku, ve kterém jste rozdělili. Zatímco nemůžete získat prostředky IRA na splacení studentských půjček po absolvování studia, můžete vyčerpat své úspory, abyste kompenzovali dopad platebních výpůjček, když jste vy nebo váš rodinný příslušník ve škole.

Chcete-li se vyhnout placení předčasného odkladu, musíte ukázat, že student navštěvuje vhodnou instituci vyššího vzdělávání. Patří sem jakákoli univerzita, vysoká škola, odborná škola nebo jiná akreditovaná veřejná, soukromá nebo nezisková post-střední škola, která je způsobilá pro programy studentské pomoci poskytované prostřednictvím Ústavu pro vzdělávání v USA. Ačkoli to zahrnuje většinu institucí, ověřte způsobilost vaší školy před stažením prostředků IRA.

Způsobilé výdaje

Kromě výdajů na výuku zahrnují výdaje na vzdělávání také správní poplatky účtované školou; náklady na knihy, zásoby a vybavení; a náklady na služby se speciálními potřebami. Pokud student navštěvuje školu více než polovinu času, platí také náklady na pokoj a stravu.

Jakýkoli nárok na vzdělávací výdaje zaplacené v běžném roce za použití mzdy ze zaměstnání, půjček, úspor, darů nebo dědictví lze kompenzovat pomocí prostředků IRA. Veškeré výdaje financované stipendicemi nebo granty osvobozenými od daně však nejsou způsobilé. Náklady, které jsou hrazeny se zaměstnavatelem nebo sdružením veteránů, jsou také vyloučeny.

Výše ​​vašeho stažení z IRA nesmí překročit výši vašich kvalifikovaných výdajů.Jakékoliv odvolání zdanitelných prostředků nad tuto částku podléhá dani z příjmů 10%.

Pokud máte účet Roth

Příspěvky na Roth IRA jsou vždy vytvořeny s doložkami po zdanění. Vzhledem k tomu, že výběry příspěvků nejsou zdanitelné, sankce ve výši 10% se nevztahuje. Veškeré příspěvky na účet Roth můžete odebrat bez daně a bez pokuty v jakémkoli věku, a to za jakýmkoli účelem. Pokud jste však mladší než 59. let 5 let nebo máte svůj účet kratší než pět let, veškeré výdělky, které odvoláte, jsou zdanitelné podle aktuální sazby daně z příjmu, a to i v případě, že je vaše odstoupení bez pokuty.