Výhody zdravotního spoření (HSA) jsou mnohé. Deponujte své doly před zdaněním až do předem stanoveného limitu IRS (3, 350 na osobu a 6 650 dolarů na rodinné pokrytí v roce 2015) a stáhněte peníze podle potřeb kvalifikovaných lékařských výdajů. Veškeré prostředky, které nejsou potřebné, lze v budoucnu zpřístupnit, protože peníze se každoročně přerůstají a stále rostou.

Doložky HSA před zdaněním snižují výplaty spoluúčasti a odpočitatelných částek a poskytují jednotlivcům možnost připravit se na nadcházející náklady na zdravotní péči. Navíc jednotlivci s lékařskými a zubními náklady pod prahovou hodnotou IRS (kontrola IRS publikace 502) mohou využít HSA k získání daňových úspor na příjmech, které by jinak byly plně zdanitelné.

- <->

S tím, co Medicare nezahrnuje (získáte podrobnosti v Medigap Insurance: Kdo to potřebuje? ), kdo by mohl obviňovat příjemce Medicare za to, že HSA zní jako nápad, který stojí za vyšetřování, zejména vzhledem k tomu, že po dosažení věku 65 let mohou být finanční prostředky HSA z jakéhokoli důvodu bez peněz staženy - a mohou být vyčerpány bez daně, pokud se použijí na kvalifikované lékařské výdaje. (Pokud však utratíte peníze na něco jiného, ​​bude to zdaněno jako běžný příjem.) Viz Jak používat HSA pro odchod do důchodu a Pravidla pro získání zdravotního spoření (HSA) < pro více.

Je jen jeden problém.

Kdo je oprávněn otevřít HSA?

Zdravotní spořitelny jsou přístupné každému, kdo má vysoký odpočitatelný zdravotní plán (HDHP), který:

není kryta jiným plánem zdravotní péče,

• nelze nárokovat jako závislé na daňovém přiznání někoho jiného a
• Není na Medicare.
• Počkej … znamená to, že někdo na Medicare by měl přestat číst tento článek? Ne nutně.

-






























<

1. "Způsobilý" není stejný jako "zapsaný. "

Pravidla IRS nezakazují, aby někdo, kdo je způsobilý pro Medicare (ale ještě se nezúčastnil), mohl otevřít účet HSA. Pokud máte smysl pro odložení registrace v Medicare (protože jste zahrnuty v plánu zaměstnavatele, například), můžete odložit vaši účast a stále máte nárok na otevření HSA. Je-li váš HSA zaměstnavatelem sponzorován a váš zaměstnavatel financuje účet, je to ještě lepší.

Nicméně nikdo by neměl toto rozhodnutí učinit, aniž by zkoumal možné důsledky. Ve většině případů zaplatíte pokutu, pokud se nepřihlásíte do Medicare, pokud jste poprvé oprávněni (viz pozdější registrační trest), pokud se nezaregistrujete během zvláštní doby registrace. (Poznámka: Vzhledem k tomu, že nemůžete přispívat na HSA během měsíce, kdy jste zapsáni do Medicare, ujistěte se, že kdykoli se rozhodnete zapsat - za předpokladu, že nejméně šest měsíců po dosažení věku odchodu do důchodu - účtujete za šestiměsíční období zpětné účinnosti nebo se můžete na háku dostat za šest měsíců daňových sankcí.)

2. Můžete získat přístup k novému HSA prostřednictvím účtu manžela.

Vaše manželka je oprávněna otevřít HSA, pokud má vlastní HDHP, nespadá pod váš plán a není na Medicare.

3. Pokud již máte HSA, můžete z něj dále profitovat.

Zákon sice vám zakazuje otevírání a / nebo přispívá k HSA poté, co stát se zapsal do Medicare, jste nejsou

zakázáno „výdaje dolů“ HSA peněz z účtu jste otevřeli před svého plánu Medicare začal.

Bottom Line Příjemci Medicare mají zakázáno otevřít HSA - zákaz, který se také vztahuje na osoby mladší 65 let na základě Medicare z důvodu zdravotního postižení. Osoby, které jsou způsobilé pro Medicare a dosud nebyly zapsány, se však mohou kvalifikovat. Pokud to popisuje vaši situaci, ujistěte se, že prošetříte důsledky odložení zápisu do Medicare a přestanete dělat příspěvky HSA šest měsíců před datem podání žádosti, abyste se vyhnuli daňové povinnosti, když Medicare retroaktivně poskytuje dávky.

Vezměte na vědomí, že nic podle zákona brání tomu, aby příjemci Medicare dostávali dávky na zdravotním spořitelském účtu manžela.