Individuální důchodové účty (IRA) mohou investovat do řady cenných papírů nabízených různými subjekty, podniky a společnostmi s ručením omezeným (LLC). Služba interních výnosů (IRS) nenabízí komplexní seznam toho, které investice jsou specificky povoleny v IRA. Jsou specifičtější o tom, které investice jsou zakázány: zahrnují věci jako sběratelské předměty a vlastnictví hlavního bydliště.
Podnik je subjekt, který však lidé v praxi obchodování tak činí. Různé formy podnikání zahrnují podnikání s jediným vlastníkem, společné podnikání (GP), komanditní společnost (LP), společnost s ručením omezeným (LLP), společnost a společnost s ručením omezeným (LLC). Investice držené v IRA, které souvisejí s korporacemi, GP, LP, LLP a LLC, zahrnují akcie, dluhopisy, private equity a omezený počet derivátů.
Jediný podnik nezvyšuje vlastní kapitál prostřednictvím nabídek akcií. Jedná se o příklad typu podnikání, který IRA nemusí investovat; nicméně to není výslovně pověřeno IRS.
GP je podobný tomu, kdo je jediným vlastníkem, s výjimkou toho, že mohou být vyžádány investice od generálních partnerů a tím lze zvýšit vlastní kapitál. I když je to mnohem méně běžné a poplatky spojené s transakcemi, které s ním souvisejí, jsou vyšší, soukromé kapitálové fondy mohou být drženy v IRA v držení některých poskytovatelů.
Akcie, dluhopisy a podílové fondy jsou vydávány pouze společnostmi, praktickými lékaři, LP, LLP a LLC. Když investor nakupuje tyto cenné papíry, říká se, že "investuje" do společnosti, která cenné papíry vydala. Mechanika investování do společnosti zahrnuje nákup cenných papírů investorem a prodej cenných papírů emitentem. Makléři a burzy cenných papírů usnadňují tyto transakce a umožňují investorům koupit a prodávat cenné papíry poté, co byly vydány.
Mohu financovat tradiční IRA, 403 (b) nebo Roth IRA pomocí penzijních peněz? Jsem 56 let. Jaké limity platí, když mohu?
Mohou peníze peněz sloužit k financování jiných penzijních účtů?
Mohu investovat prostředky v SEP-IRA do plánu na sdílení zisku nebo samoregulovaného důchodového vozidla?
Ano. Prostředky mohou být převedeny ze SEP IRA na plán podílu na zisku za předpokladu, že plánový dokument, který upravuje plán rozdělení zisku, je navržen tak, aby umožnil takové převzetí. Pokud plánový dokument obsahuje ustanovení umožňující převrácení ze SEP IRA, sponzor (zaměstnavatel) plánu zpravidla volí, aby souhlasil, že umožní převrácení v dohodě o přijetí. Schválenými opatrovníky pro plány podílu na zisku jsou obvykle banky a nebankovní správci, kteří jsou schváleni IRS.
Může být SEP IRA nebo SIMPLE IRA připojen k úpadku nebo nezákonnému jednání, nebo jsou bezpečné před jakýmikoli finančními úsudky, jako jsou tyto?
Státní zákon stanoví, zda IRA, včetně SEP, SIMPLEs a Roth IRA, může být připojena v jakémkoli konkurzním řízení, rozsudku nebo obžalobě. Zákon se liší mezi státy a může se kdykoli změnit. Níže je několik příkladů: New York: New York Statut chrání tradiční, Roth a SIMPLE IRA z konkurzního řízení.