Individuální důchodový účet může být silným nástrojem pro úspory při odchodu do důchodu. Roční příspěvky na vaši IRA (v současné době až do výše $ 5, 500, nebo $ 6, 500 pro osoby starší 50 let) jsou často daňově uznatelné. Investice rostou odložené daně a jsou zdaněny pouze v okamžiku, kdy se stáhnou z účtu, a to od 70. let. Příjmy IRA jsou zdaněny jako pravidelné příjmy, takže pro důchodce jsou přínosy v nižším daňovém pásmu, než když pracují. Tradiční IRA jsou k dispozici všem příjemcům příjmů, i když existují limity příjmů na odpočet pro osoby, které se účastní, nebo jejichž manželky se účastní, v zaměstnaneckém penzijním připojištění.

I tak mohou důvtipní investoři dokonce lépe vydělávat z účtu IRA. Zde je postup:

Začněte brzy.

Složité peníze jsou sněhové koule - investice a návrat jsou reinvestovány a vytvářejí více výnosů, které jsou reinvestovány, a tak dále. Čím delší jsou vaše peníze složeny bez daně, tím lépe jste. A nedávejte se paralyzovat, pokud nemůžete přispět maximální částkou. "Místo toho, abyste se obávali, kolik toho můžete vložit, stačí začít," říká Shashin Shah, finanční plánovač v Dallasu. "I když je to 25 dolarů, takže se dostaneš do zvyku. Pak se přesuňte na 50 dolarů, potom na 100 dolarů. "

Nečekejte do daňového dne.

Mnoho lidí přispívá na své IRA při podání svých daní - 15. dubna následujícího roku. Když počkáte, nejen že odmítnete, aby váš příspěvek šanci rostl po dobu až 15 měsíců, riskujete, že celá investice bude vysoká na trhu. Učinit svůj příspěvek na začátku daňového roku přinejmenším umožňuje jeho složení po delší dobu, ačkoli zejména u akcií zůstává riziko nákupu na vrcholu. Místo toho Shah doporučuje rovné měsíční příspěvky po celý daňový rok, což je známo jako zprostředkování nákladů v dolaru. "Při dolarových průměrných nákladech nakupujete každý měsíc během tohoto dvanáctiměsíčního období trochu každý měsíc. může být kupovat, a pokud je trh dolů, můžete nakupovat, "říká." Trvalé úvahy o tom, jak načasovat trh, "říká." Navíc pravidelné příspěvky vnášejí disciplínu do investování. "Jedním z velkých tajemství investování do dlouhodobých investic, termín na jakékoliv úrovni má konzistenci, "říká.

Použijte IRA, abyste se specializovali.

Pro lidi s jediným důchodovým účtem, co se děje, závisí na vašem (mezi akciemi, většina poradců doporučuje indexové nebo burzovně obchodované fondy s velmi nízkými výdaji a dalšími poplatky.) Ale pro důmyslnější plánování penzijního připojištění finanční poradci stále častěji doporučují distribuovat investice do důchodů v různých účtech na základě toho, jak budou zdaněny, teorie známá jako aktivum locati na.(Více viz kapitola Minimalizovat daně s majetkem .) Tradičně to znamená, že dluhopisy, které jsou relativně daňově neúčinné, patří do IRA, zatímco akcie a ostatní aktiva vytvářejí kapitálové zisky daňové zvýhodnění nad příjmy, by měly být vedeny na zdanitelných účtech.

Ale v praxi, podle finančního poradce Michaela Kitcyse, ne všechny strategie zásob jsou daňově efektivní. Navíc dodává, že pokud skryté aktivum závisí nejen na daňové efektivnosti, ale také na předpokládaném výnosu a vaší situaci - vysoký návrat, ale neefektivní majetek, jako aktivně spravovaný podílový fond, upřednostňuje IRA, zatímco indexové fondy, může být lepší na účtu podléhajícím dani. A ukáže se, že nezáleží na tom, kde se nacházejí jmění s nižším výnosem, jako mnoho dluhopisů. V každém případě by tento typ rozdělení aktiv neměl deformovat celkovou strategii přidělování aktiv.

Na druhou stranu, pokud máte ve svém důchodovém portfoliu plán sponzorovaného zaměstnavatelem - se všemi požadovanými možnostmi modrého čipu - můžete využít IRA, abyste byli více dobrodružní. Využijte příležitost investovat do akcií s malým limitem, zahraničních akcií, nemovitostí nebo mnoha dalších specializovaných fondů, které se nyní objevují.

Převede to na Rotha.

Na rozdíl od tradiční IRA je účet Roth IRA financován z peněz, které byly zdaněny předem - ale po financování může účet růst a nakonec být likvidován bez další daně. Stejně jako v případě tradiční IRA je maximální příspěvek na účet v Rothu v současné době 5,500 dolarů (6,500 dolarů pro osoby starší 50 let), avšak existují také příjmové limity, které ztěžují - ačkoli, jak uvidíme, ne nemožné - pro osoby s vysokým výdělkem mít účet Roth. Podle Kitcy je účet Roth obvykle, i když ne vždy, více smysl než tradiční IRA, pokud budete pravděpodobně ve vyšším daňovém pásmu při odchodu do důchodu. Shah říká, že Roth se nejlépe hodí na aktiva, zejména na vysoce rostoucí aktiva, která mohou být dlouhodobě držena - 30 let a více.

Od roku 2010 neexistují žádné limity na to, kolik peněz lze v roce převést z tradičního IRA na účet Roth, a neexistují ani limity způsobilosti příjmů pro konverzi Roth. Ve skutečnosti tato pravidla otevírají zpětný kanál, který umožňuje lidem, kteří vynakládají příliš mnoho peněz, aby se podíleli na účtu Roth, který by financoval jednu konverzi tradiční IRA. (Více o tom naleznete v dokumentu Klady a zápory z vytvoření Backdoor Roth IRA. )

Pokud jste financovali tradiční účet s odčitatelnými penězi před zdaněním, budete muset platit daně ty peníze, když ji převedeš na Rotha. Mnoho poradců doporučuje přizpůsobit vaši konverzi vašim příjmům a vaší daňové pásce, takže se nenacházíte v příštím okraji, přestože daňový náklad je malý. Například pokud jste jediní a váš zdanitelný příjem v roce 2016 činí 75 000 dolarů, jste bezpečně v 25% daňovém pásmu - a můžete převést (a zaplatit daň) $ 15 750 z tradiční IRA a zůstat v 25%. Ale pokud převedete, například, $ 20, 000, zaplatíte 28% z dalších $ 4, 250.Tyto extra 3% budou stát $ 128.

Zadejte příjemce.

Jednoho dne zemřete, ale vaše IRA může žít. Pokud se vám nepodaří pojmenovat příjemce, výnosy z vašeho důchodového účtu budou podléhat věcným provizím - případně jakýmkoli věřitelům, které máte - a odložené daňové složení se zkrátí. Příjemce však může prodloužit daňové odložení tím, že rozdělí na základě své statisticky očekávané délky života. Kromě toho může manželka převést vaši IRA na nový účet a nebude muset začít rozdělovat, dokud nedosáhne 70 let věku. (A váš manžel může účet opustit na vlastní příjemce, což rekvalifikuje požadavek na distribuci.) Pokud chcete pojmenovat více než jednoho příjemce, rozdělte IRA na oddělené účty, jednu pro každou jmenovanou osobu. (Chcete-li pojmenovat menší osobu, přečtěte si znovu požadavek na distribuci.) Pokud chcete pojmenovat více než jednoho příjemce, rozdělte IRA na oddělené účty, jednu pro každou pojmenovanou osobu. (Pokud chcete pojmenovat menší osobu, podívejte se na: Určení menšího jako příjemce IRA .)

Bottom Line

Ačkoli zásady řízení IRA jsou jednoduché, tajemné pravidla a složité formy, mohou být velmi složité. Buďte opatrní při vyplňování papírování a zvážte konzultaci s daňovým a majetkovým strategistou, než půjdete příliš hluboko.