Zatímco IRA jsou dobře známé mezi dospělými investory, jsou také vynikajícími úspornými vozidly pro děti, které jsou kvůli jejich věku připraveny plně využít čas - a sílu komplikací. Vaše dítě - bez ohledu na věk - může přispět k IRA za předpokladu, že získal příjmy z práce. Proto je začátek sezóny letních prázdnin vhodný čas, abyste s dítětem mluvili o tom, jak začít. Může to být těžké prodávat, ve srovnání s tím, že byste mohli vynakládat peníze, které jste získali (nebo dokonce je ušetřit na vysoké škole, něco, co se stane dřív než odchod do důchodu).

Zde se podíváme na dva typy IRA pro děti, výhody, které tyto daňově zvýhodněné investiční nástroje nabízejí, a jak otevřít a přispět k IRA pro děti.

Typy IRA pro děti

Existují dva různé typy IRA, které jsou vhodné pro děti: tradiční a Roth. Hlavní rozdíl mezi tradičními a Rothovými IRA je, když zaplatíte daně z peněz, které přispíváte k plánu. S tradičními IRA platíte daň, když vybíráte peníze během odchodu do důchodu (při vaší platné daňové sazbě). Tradiční IRA obsahuje příjmy před zdaněním. S Roth IRA platíte daň, když dáte peníze na účet, takže obsahuje výnosy po zdanění.

Peníze rostou bez daně, zatímco jsou v tradičním nebo Roth IRA. Ale přínosem Roth je to, že když dítě odvede peníze už mnoho desetiletí, nebude muset platit daň z příjmů. A co víc, na penězích neexistují žádné minimální rozdělení (RMD). Samozřejmě, že tato pravidla se mohou v příštích 40 letech změnit, ale to je místo, kde se nacházejí (viz Roth versus tradiční IRA: Který je pro vás vhodný? pro podrobnosti.)

Pokud nárokujete své dítě jako závislé, může být požádán, aby podal své vlastní daňové přiznání, pokud jeho příjem přesáhne určitou částku stanovenou IRS (6, 300 dolarů za rok 2017). Pokud vaše dítě vydělá méně než tato částka, pravděpodobně bude v rámci daně z příjmů ve výši 0% a pravděpodobně nebude mít prospěch z předčasného daňového odpočtu spojené s tradičními IRA.

Protože mnoho dětí nevydělává dost peněz na to, aby získali výhodu z předběžného odpočtu daně spojeného s tradičními IRA, je ve většině případů smysl zaměření na Roth IRAs. Obecně platí, že Roth IRA je volbou IRA pro nezletilé, kteří mají omezený příjem a kteří by proto neměli nárok na odpočitatelnou tradiční IRA.

"Spuštění IRA pro vaše dítě může být skvělá věc. V mladém věku dochází k dlouhému časovému horizontu. A obvykle budou mít nízkou nebo dokonce nulovou daňovou hranici, takže Roth je obvykle nejlepší volbou, "říká Dan Stewart, CFA®, prezident a CIO, Revere Asset Management, Inc., v Dallasu v Texasu.

"Pokud dítě udržuje [Roth] do věku 59-1 / 2 (podle dnešních pravidel), jakékoli stažení bude osvobozeno od daně. Při odchodu do důchodu by byl pravděpodobně v mnohem vyšší míře, a tak by skutečně držel více svých peněz, "říká Allan Katz, prezident společnosti Comprehensive Wealth Management Group, LLC, na státním ostrově NY

Výhody IRA pro děti

Zahájení IRA pro vaše dítě mu poskytuje nejen hlavní náskok v oblasti šetření na odchod do důchodu, ale také cenné finanční výuky. Dokonce i malá IRA (Schwab, například, vám umožňuje otevřít úschovný účet za pouhých 100 dolarů) může poskytnout platformu k tomu, aby vaše dítě naučila o daních, odchodu do důchodu, složení a vztahu mezi výdělečnou činností, úsporami a výdaji.

Zatímco penzijní důchod pravděpodobně bude poslední věcí na mysli vašeho malého dítěte, většina dětí se zajímá o to, že malá investice se dnes může později změnit na velkou část změny. Malé děti nemusí chápat pojmy zájmů, výdělků a splácení, ale jsou dost staré, aby si uvědomily, že jejich peníze mohou růst.

"Kdykoli budete pracovat jeden s jedním se svým dítětem, abyste je naučil o penězích, investovat a šetřit je čas dobře vynaložený. Složení funguje nejlépe, pokud má nejvíce času na to, aby své kouzlo pracovalo. Pokud jste schopni začít své dítě včas, bude jim poskytnuta náskok na finanční budoucnost, "říká Kirk Chisholm, manažer bohatství v inovační poradenské skupině v Lexingtonu v Mass.

Jeden příspěvek IRA ve výši 1 000 USD Například, věk 10 let by mohl vzrůst na 11, 467 za 50 let, předpokládat konzervativní 5% průměrnou roční míru růstu. Přispívejte 50 dolarů každý měsíc a účet se může zvýšit na 137, 076 (s počátečním příspěvkem 1 000 Kč a stejnou hypotetickou mírou růstu 5%). Nebo zdvojnásobte příspěvek na 100 dolarů každý měsíc a účet by mohl dosáhnout 262, 685 dolarů. Vzhledem k tomu, že děti dělají více peněz a nakonec se stávají dospělými, jejich roční příspěvky budou pravděpodobně vyšší a IRA by mohla odpovídajícím způsobem růst. Vyplácení peněz každý měsíc nebo rok pro IRA - i když jsou příspěvky malé - pomáhá vašemu dítěti rozvíjet povědomí a zdravé finanční zvyky.

Další výhodou IRA je to, že vaše dítě může být schopno využít účet na výdaje na kvalifikované vysokoškolské vzdělání a až 10 000 dolarů na zálohu na první domov bez penalizace. S Roth IRA můžete odebrat jakékoli příspěvky, ale ne investiční výnosy z jakéhokoli důvodu bez daně nebo penále.

"Doporučujeme, abyste tyto prostředky neudrželi, pokud je to vůbec možné, než je odstranit pro první nákup na domácím trhu", říká Elyse Foster, CFP®, ředitel, Harbor Financial Group, Inc., Boulder, Colo. založení Roth IRA je skvělá příležitost mluvit o složení, důležitost úspor pro budoucnost a úvod k investování. "

Účty IRA

Pokud vaše dítě je nezletilé (ve věku 18 let ve většině států, v jiných než 19 a 21 let), mnoho bank, makléřů a podílových fondů vám umožní založit nebo strážce IRA.Jako custodian, vy (dospělý) kontrolujete majetek ve věznici IRA, dokud vaše dítě nedosáhne věku 18 let (nebo 21 v některých státech), a v okamžiku, kdy je jeho majetek převeden na něj. IRA je otevřena ve jménu vašeho dítěte a při otevření účtu budete muset poskytnout jeho číslo sociálního zabezpečení. Mějte na paměti, že ne všechny firmy umožňují nezletilým mít IRA. Firmy, které aktuálně otevřou účty pro nezletilé, zahrnují: Charles Schwab

• E * obchod
• Scottrade
• T. Rowe Cena
• TD Ameritrade
• Vanguard
• Děti jakéhokoli věku mohou přispívat k IRA, pokud získaly příjmy z práce, ať už se jedná o dětskou sedačku,

15 Velké letní práce pro dospívající ). Pro rok 2017 maximálně vaše dítě může přispět k IRA (tradiční nebo Roth) je nižší než $ 5, 500 nebo jeho zdanitelný zisk za rok. Například, pokud váš syn vydělá 3 000 USD v letošním roce, mohl by přispět až 3 000 USD do IRA; pokud vaše dcera získá 10 000 dolarů, mohla by přispět maximálně 5 500, - Kč. Pokud vaše dítě nemá žádné příjmy, nemůže vůbec přispívat. Důležité je zapamatovat si, že vaše dítě musí mít

vydělaný příjem v průběhu roku, pro který je příspěvek udělen. Peníze z příspěvků nebo příjmů z investice se nepočítají jako příjmy ze zisku, a proto nemohou být použity na příspěvky. V ideálním případě vaše dítě obdrží W-2 za vykonanou práci; jinak je dobré udržovat vynikající záznamy z pracovních míst, které neposkytují W-2: dětské sedění, práce na zahradě, pomocníci matek, podnikatelské snahy atd. Vaše záznamy by měly obsahovat: Typ práce

• Když byla práce provedena
• Pro koho byla práce provedena
• Kolik bylo vaše dítě zaplaceno
• Může být vaše dítě možné zaplatit za práci vykonanou v okolí domu za předpokladu, že je legitimní a plat je na tržní tržní sazbě (pravděpodobně nebudete pryč platit váš syn $ 150 za hodinu kosit trávník, například). Pokud má vaše rodina podnikání, můžete své dítě dát do práce, která provádí úkoly odpovídajícími věku za přiměřenou odměnu. Vaše firma minimalizuje daňovou povinnost a vaše dítě získává příjem, který mu umožní přiznat příspěvek IRA.

Mnoho rodičů se rozhodne "shodit" výdělky svých dětí a přispět k příspěvku IRA sami. Pokud například vaše dcera vydělá 3 000 dolarů za letní práci, můžete ji nechat, aby utrácela své peníze, jak si přeje, a uděláte příspěvek IRA ve výši 3 000 dolarů s vlastními penězi. Můžete také nabídnout, že přispějete k procentu z toho, co vaše dítě vydělává, například 50% (vaše dítě vydělá 3 000 Kč a přispíváte 1, 500 Kč). Bez ohledu na to, jakým způsobem se rozhodnete přijmout, IRS nezáleží na tom, kdo přispívá, pokud nepřekročí vydělaný příjem vašeho dítěte za daný rok. Vzhledem k tomu, že příspěvek je poskytnut IRA vašeho dítěte, vaše dítě - a ne vy - získává daňový odpočet.

Spodní linie

Mladí lidé mají obrovskou výhodu v čase: dokonce i relativně malé příspěvky IRA mohou v průběhu času výrazně růst kvůli síle složení.Kromě studené tvrdé hotovostní budovy na účtu IRA vaše dítě bude mít další přínos pro rozvoj zdravých finančních návyků: mnozí finanční odborníci a pedagogové věří, že dřívější děti se začínají učit o penězích, čím lepší jsou jejich šance na finanční stabilitu budoucnost.