Když se blíží další rok, daňoví poplatníci všude potřebují zkontrolovat svůj příjem, odpočty a úvěry za rok a podniknout nezbytné kroky k minimalizaci daňových účtů za rok 2014. Zde je seznam o věcech, které můžete udělat před tím, než zazvoníte v novém roce, abyste snížili částku, kterou vám dlužím strýc Sam, a vyčerpáte peníze.

Předtím, než začnete, proveďte hrubý odhad toho, co očekáváte, že bude váš zdanitelný příjem a zda můžete tento rok odpočítávat vaše výdaje. Poté přečtěte následující seznam.

1. Získejte slevy při psaní

Pokud jste v letošním roce obdrželi jakýkoli druh charitativního příspěvku, obdržíte od přijímající organizace písemný doklad o vaší evidenci (odečtete dary více než 250 dolarů, IRS požaduje potvrzení o doručení). IRS nyní požaduje, aby sesílatelé rozdělili své příspěvky do plánu A a byli schopni předložit důkaz, že jejich příspěvky - a odečty - jsou skutečné.

Pokud vaše dárky, jako například oblečení nebo jiná hnutelná nemovitost, přesáhnou 500 dolarů v celkové hodnotě, budete muset nyní s návratem zahrnout formulář 8323, aby si nárokoval odpočet. Částka, kterou si můžete nárokovat, se musí rovnat výtěžku vyplacenému charitě při prodeji vaší položky nebo položek. Charita vám poskytne formulář 1098-C, když k tomu dojde. Nicméně, pokud vaše dary nejsou prodány před koncem roku, budete muset počkat, dokud nejsou, než je můžete odečíst. Pro více informací klikněte zde pro IRS informace o doložení nepeněžních příspěvků.

2. Odložte, pokud nemůžete uvést číslo

Pokud se vám zdá, že nebudete moci tento rok vyčíslit své odpisy, zvažte odložení významných dobrovolných příspěvků do konce roku až do příštího roku, kdy budete mít větší šanci být schopni zapište je. To také platí pro neoprávněné léčebné výdaje a jiné druhy odečitatelných transakcí nebo výdaje, které můžete kontrolovat načasování. Nezapomeňte, že pokud uděláte v prosinci charitativní dar s vaší kreditní kartou a pak ji zaplatíte později, bude odpočitatelná za měsíc / rok, ve kterém byla zakoupena.

Naopak, pokud můžete letos rozdělit položky, ale vypadá to, že to nebude možné v příštím roce, zvažte platbu výdajů, které byste mohli v příštím roce odpočítat, jako jsou charitativní příspěvky, odhadované čtvrtletní státní daňové platby, zdravotní náklady a daně z majetku. To by mohlo zvýšit vaše vrácení peněz pro tento rok bez odpovídajícího snížení v příštím roce, pokud nebudete schopni si je přesto uvést.

3. Čas vaše zisky a ztráty

Spolupracujte s daňovým plánovačem a investičním poradcem, abyste určili, kdy a jak prodat cenné nebo odpisované cenné papíry, abyste mohli minimalizovat zisky a maximalizovat ztráty.Chcete-li odečíst ztráty, je nutné, abyste je mohli zapsat proti zisku. Obecně musíte být schopni odepsat ztráty z prodeje cenných papírů, které jste drželi dlouhodobě (po dobu delší než jeden rok) proti zisku, který jste učinili z prodeje jiných dlouhodobých cenných papírů. Vítězové a poražení, kteří jste drželi krátkodobě (jeden rok nebo méně), musíte zacházet stejným způsobem. Vyrátíte si čisté dlouhodobé nebo krátkodobé zisky a ztráty proti sobě, abyste dosáhli konečného čistého krátkodobého nebo dlouhodobého zisku nebo ztráty.

Pokud prostě prodáváte poražené, kteří se odpisují proti vítězům v roce 2014, ujistěte se, že všechny své obchody uskutečníte nejpozději poslední pracovní den v prosinci, abyste je mohli počítat za tento rok. Existuje limitní částka ve výši 3 000 dolarů, v jaké výši můžete za jeden rok odepsat ztráty ze zásob; pokud jste ztratili více, možná budete moci odečíst zůstatek daně z roku 2015.

Jedna strategie je příliš pozdě na to, abychom mohli zaměstnávat: prodávat cenné papíry, které ztratily peníze, a pak je kupovaly zpět do konce roku, aby se ztráta uskutečnila. Předpis prodeje IRS vyžaduje, aby prodejci počkali nejméně 31 dní, aby si koupili zpět ztracené hospodářství. Další informace naleznete v části Kapitálové ztráty a daň .

4. Zvolte si nákladovou základnu opatrně

Existuje několik různých způsobů, jak vypočítat náklady, ale metoda, kterou si zvolíte z jednoho roku na jiný, může někdy znamenat velký rozdíl v daních.

Například pokud prodáváte hodně akcií s velmi vysokým ziskem a musíte tento příjem vykázat, můžete mít možnost zvolit si stejný počet akcií, které byly zakoupeny za vyšší cenu jako základ, pokud již nebyly použity. (Pravidla mohou být v některých případech komplikovaná a mohou vyžadovat odbornou pomoc.)

Pokud nemáte žádnou zásilku, kterou můžete využít za slušnou cenu, zvažte jednoduše darování některých nebo všech vašich cenných akcií k charitě. Můžete odečíst plnou tržní hodnotu až do určitých limitů a zcela vyloučit daně z kapitálových zisků, dokud vlastníte cenné papíry po dobu delší než jeden rok. To lze provést namísto hotovostního dárcovství, které může ulehčit váš vánoční rozpočet. Výpočet a vykazování nákladů bude od této chvíle snazší, protože finanční firmy jsou podle zákona povinny tyto informace každoročně poskytovat za všechny transakce nákupu a prodeje.

5. Realizujte příjem, je-li to nutné

Pokud se váš příjem v letošním roce ukázal být podstatně nižší, než jste předpokládali, pak můžete být moudré prodávat cenné cenné papíry nebo převádět tradiční IRA nebo penzijní plán na účet Roth. To vám umožní využít slevy na dani, slevy a výjimky, které by jinak mohly chybět.

Například, pokud jste byli propuštěni v únoru a nemohli najít jinou práci až do díkůvzdání, vaše kombinované osvobození, odpočty a úvěry mohou překročit váš příjem za rok. Tuto příležitost můžete využít k tomu, abyste účinně snížili nebo vyloučili svůj daňový závazek na oceněných cenných papírech nebo konverzi Roth tím, že to uděláte nyní a připočtením svých odpočtů proti tomu.

6. Vytvořte nebo zvětšete penzijní připojištění Příspěvky

Udržujte hotovost v hotovosti, abyste si vytvořili nebo zvýšili příspěvky na penzijní připojištění sponzorované IRA nebo zaměstnavatelem, pokud váš odhad příjmů na konci roku ukazuje, že byste mohli letošního roku přistát ve vyšší daňové pásmo. Příspěvky IRA můžete provést do roku 2014 až do termínu podání v dubnu, ale vaše příspěvky 401 (k) nebo 403 (b) musí do 31. prosince 2014 vstoupit. Pokud jste 50 nebo starší, nezapomeňte, které přispívají k většině plánů, které zvýší vaše daňové odpočty.

7. Kupte pro následující rok, odečtěte tento rok

Pokud jste vlastníkem firmy nebo máte profesionální výdaje, které můžete odečíst, proveďte potřebné nákupy nebo výdaje do konce roku 2014. To vám umožní zapsat je za rok 2014 příštího roku, a tím snížit svůj příjem. To může mít obzvlášť velký rozdíl, pokud kupujete důležitou položku, za kterou může být kupní cena vyúčtována v roce 2014.

Jak možná víte, vypršela v roce 2013 více než 50 daňových úlev. Zástupci schválili do konce letošního roku dočasné prodloužení, aby tito jedinci a majitelé podniků mohli i nadále zahrnout do daňových přiznání za rok 2014. Při tomto psaní Senát zvažoval účet. Zůstaňte naladěni a nezapomeňte zkontrolovat osud daňových úlev, které se na vás vztahují - a případné ubytování na konci roku vám mohou pomoci při podání daně. Mezitím se podívejte na 10 daňových výhod pro osoby samostatně výdělečně činné .

Spodní hranice

Nebuďte jedním z těch nešťastných daňových odběratelů, kteří se konečně ptají, když podají několik týdnů. "Proč jsem to v prosinci neudělal? "S výjimkou IRA je nyní vaše poslední šanci podniknout kroky ke snížení fakturace daně na rok 2014, takže už nečekejte. Další informace o tom, jak můžete snížit daně, se obraťte na svého daňového plánovače nebo finančního poradce.