Od svého debutu v roce 1996 byl plán 529 kolektivních úspor dobře považován za jedno z nejlepších vozidel dostupných pro ty, kteří šetří na vysoké škole. Federální bezcelní výběr úspor, pokud se používá pro výdaje na vysokoškolské vzdělávání, spolu s velmi vysokými limity příspěvků činí tyto plány ideální volbou pro vysoké školy. Některé plány nabízejí dodatečný prospěch ze státních daňových odpočtů za příspěvky v rámci svých plánů.

Za to, že jsou pro záchranu vysoké školy celkem 529 plánů, nejsou v každé situaci ideální volbou. V závislosti na konkrétních okolnostech jsou k dispozici další možnosti úspor ve škole, které mohou být ideální. Vzhledem k tomu, že náklady na vysokou školu stále rostou, musí si sporitelé uvědomit každou možnou výhodu. Několik z těchto 529 alternativ plánu není tak dobře známo, ale mělo by být alespoň zváženo většinou investorů.

Coverdell vzdělávací spořicí účty

Jednou z nevýhod 529 plánů je, že některé mohou nabízet poměrně omezenou nabídku možností. Mnoho plánů se rozšířilo, aby zvýšilo své dostupné investiční možnosti, včetně věkových portfolií založených na rizicích. Ti, kteří nejsou spokojeni s volbami v rámci svého státu, mohou najít Coverdell Education Savings Account (ESA) atraktivní volbou.

Účty společnosti Coverdell řeší problém omezených investičních možností tím, že umožňují investice do téměř jakékoliv jistoty, jako jsou akcie, dluhopisy a fondy. Mají dodatečnou výhodu, že umožňují bezúročné čerpání výdělku za kvalifikované základní, střední a vysoké školy, zatímco 529 plánů poskytuje toto ustanovení pouze na náklady na vysokou školu.

Nízké limity příspěvků a věkové omezení jsou nevýhodou společnosti Coverdell. Celkový limit příspěvkového plánu pro společnost Coverdell činí pouze 2 000 USD ročně a není indexován na inflaci. Zůstatky v plánu musí být také zrušeny do doby, než příjemce dosáhne 30 let, pokud není převeden na jiného člena rodiny.

Účty UGMA / UTMA

Účet Uniformní dary pro nezletilí (UGMA) a Uniform Transfer to Minors Account (UTMA) neposkytují daňové výhody plánu 529, ale umožňují držitelům účtů velkou diskrétnost kde peníze půjdou a jak se používají.

Zatímco zůstatky v účtu mají být použity ve prospěch dítěte, nejsou specificky vyčleněny pro vysokou školu. To může být obzvláště užitečné pro rodiče, kteří si nejsou jisti, zda jejich dítě skutečně půjde na vysokou školu. Podobně jako Coverdell jsou investiční možnosti UGMA / UTMA prakticky neomezené.

Výběry z účtů UGMA / UTMA jsou zdanitelné, i když se jedná o daňovou sazbu dítěte, která je obvykle nejnižší. Pro ty, kteří chtějí využít účty na těchto účtech pro výuku na vysokých školách, by mohl být ovlivněn potenciál pro získání finanční podpory.Vzhledem k tomu, že zůstatky účtů UGMA / UTMA se považují za aktiva, zatímco 529 zůstatků je osvobozeno od daně, může být obtížnější získat nárok na finanční podporu.

Předplacené školné

Předplacené školné jsou poměrně novější volbou pro úspory ve škole. Tyto plány umožňují studentům zakoupit budoucí výukové kredity za běžné sazby, což vede k významným potenciálním úsporám nákladů na silnici. Investice do těchto plánů jsou obecně více podobné 529 plánům v tom, že plány nabízejí nabídku možností, které obvykle zahrnují vzájemné fondy.

Hlavní nevýhodou předplaceného školného je, že váhy mohou být použity pouze na zúčastněných vysokých školách a univerzitách. Zůstatky v těchto plánech jsou zpravidla způsobilé pouze pro výuku. Náklady na pokoj a stravu jsou ve výjimečných případech způsobilé.

Zdanitelné účty

Zdanitelné účty jsou drženy jménem rodičů a neposkytují žádné konkrétní daňové výhody, ale udržují vlastnictví veškerých zůstatků v jménech rodičů. Zatímco účet může být použit na výdaje na vysokou školu nebo pro jakýkoli jiný účel pro dítě, není nutně spáchán, takže rodiče mohou svobodně využívat jakékoliv zůstatky na účtu za jakýmkoli účelem bez sankcí za stažení, které mohou doprovázet výše uvedené možnosti.