Roth IRA mohou snížit váš daňový účet v důchodu, stejně jako daňový poplatek za vaše dědice. Ale pokud máš jen tradiční IRA, má smysl to převést na Rotha? Zde je bližší pohled na důvody, proč byste chtěl tento krok provést.

Předtím, než prozkoumáme tři velké důvody převodu, podívejme se nejprve na výhody Roth:

Žádná daň na výběry po otevření účtu po dobu nejméně pěti roky.

• Peníze rostou bez daně, ale vyplatíte daň z příjmů z uložené částky, na rozdíl od tradiční IRA, kde vklad může snížit váš současný daň z příjmů.
• Nikdy nemusíte přijímat distribuce. Majitelé tradičních IRA musí počítat s požadovaným minimálním rozdělením (RMD) od 70. let.
• IRA může být pro vašeho dědice osvobozen od daně. Vaši dědicové budou muset převzít RMD, ale nebudou zdaněni, pokud je účet otevřen po dobu nejméně pěti let.

Primární důvody k převodu

Vzhledem k těmto výhodám jsou zde tři hlavní důvody, proč byste měli zvážit konverzi vaší tradiční IRA na Roth IRA.

1. Váš příjem a daňová sazba

jsou nyní nižší. Na začátku vaší kariéry, kdybyste pravděpodobně byli jediní, bez rodinných závazků a vydělali méně než 37, 450 dolarů, vaše daňová pásma bude pravděpodobně zakotvena na 15% - nebo ještě nižší, vzhledem k tomu, že Donald Trump slíbil nižší daně, když se stane prezidentem. (Více viz zde.) Jak postupujete ve vaší kariéře, vydělávejte více peněz a půjdete z jediného daňového poplatníka, který se nachází v domácnosti, vaše daňová zátěž se zvyšuje. V současné době se velký skok stane, když váš příjem dosáhne 52 000 dolarů. Zdanění daní z příjmů nad 52 000 dolarů se pohybuje v rozmezí od 25% do 39,6%, v závislosti na celkovém zdanitelném příjmu domácnosti (viz Která třída příjmů jste? ). Dokonce i v rámci nového plánu zdanění společnosti Trump by se vaše daně stále zvyšovaly, kdybyste vydělali více peněz.

Pokud očekáváte, že budete mít mnohem vyšší výdělky později v životě a v důchodu, je čas převést na Roth, když vaše daň z příjmů je v 15% až 25%. Ale ujistěte se, že převedená částka vás nebude hodit do vyšší úrovně daně. Budete muset naplánovat konverzi pečlivě po několik let, abyste se vyhnuli většímu daňovému zásahu, protože budete dlužit dani z převáděných peněz. Funguje to takto: Převedená částka se připočítává k vašemu běžnému příjmu a váš daňový doklad bude založen na celkovém zdanitelném příjmu domácností.

2. Jste v období s nízkými příjmy.

Dalším dobrým momentem, jak zvážit přeměnu, je situace, kdy jste v období s nízkými příjmy, například po propuštění nebo jiném období s nižšími příjmy. Některé rodiny převádějí, když se rodič odchýlí od nepřítomnosti po narození dítěte a předtím, než se rodič vrátí do práce.Možná se dokonce můžete vyhnout zdanění konverze úplně, pokud převedete pouze částku, která se rovná vaší standardní srážce plus vaše zdanitelné osvobození od daně snížené o všechny příjmy ze zisku.

Předpokládejme, že jeden z manželů trvá dva roky po narození druhého dítěte. Váš příjem domácnosti klesne na 20 000 dolarů ročně. Jste ženatý společně s žádným jiným příjmem a máte dvě děti. Standardní odpočet v roce 2016 by činil 12, 600 EUR, plus můžete přidat 4, 050 Kč na osobu pro osobní osvobození, což je pro vás čtyři z $ 16, 200. Celkový příjem domácnosti by mohl překročit 28 000 dolarů a stále byste nemuseli dlužit. Takže pokud nebyl žádný jiný příjem než 20 000 dolarů, 8 000 dolarů z toho by mohlo být přeměněno na Roth, aniž by museli platit žádné daně vůbec. Kromě toho vám daňové kredity mohou také pomoci získat refundaci. Převedení na Roth může také mít smysl, jakmile jste v důchodu. "Můj klient s platou kolem 90 000 dolarů se rozhodl předčasně odchod do důchodu. S odpočinkem a problémy s jejími pronájmy nemovitostí rok poté dokázala převést zhruba 45 000 dolarů svého tradičního IRA na Rotha bez placení daně! "Říká Carlos Dias Jr., správce majetku a zakladatel společnosti Excel Tax & Wealth Group v Lake Mary, Florida

3. Děláte plánování majetku.

Roth IRA se může stát dobrým nástrojem plánování majetku (viz

Základy plánování nemovitostí ) , pokud je používán správně. Pokud však plánujete převést tradiční IRA na Roth IRA pro tento účel, nezapomeňte se poradit se svým daňovým účetním nebo finančním poradcem (viz Daňové zacházení s Roth IRA Distributions ). Převodem můžete zaplatit daňový zákonník za vaše dědice a poskytnout jim bezúročné anuitu, pokud splní požadovaná minimální pravidla rozdělování pro dědice. Rovněž vyvarujete se darování daní z peněz převedených na Roth IRA (viz Bezpečné daňové plánování pro High-Net-Worth Filers ). Měli byste zvážit konverzi Roth? Zde je skvělý nástroj, který vám umožní rychle se podívat na čísla. Bottom Line

Převod vašeho tradičního IRA na Roth IRA může mít za určitých okolností smysl. Pokud o tom uvažujete, spusťte čísla pomocí výše uvedené kalkulačky. Pak promluvte se svým daňovým účetním nebo finančním poradcem, abyste se ujistili, že má smysl pro vás.