Víte, že stárnete, když začnete diskutovat o plánování nemovitostí.

Buď vy, vaši starší příbuzní nebo oba lidé mohou čelit rozhodnutím o tom, jak opustit své jmění ostatním při vašem pobytu. Čím více aktiv máte, tím náročnější je úkol. Podle Rebeccy Pavese, CPA, finančního plánovače a manažera portfolia s Palisades Hudson Financial Group, existují tři hlavní faktory, které hrají při rozhodování o tom, jak rozdělovat aktiva: likvidita, sentiment a plánování daní. Tyto faktory ovlivňují, jak je nejvhodnější opustit své prostředky. (Viz též: Plánování majetku: 16 věcí, které musíte udělat předtím, než zemřete .)

Likvidita

"Likvidní aktiva je aktivum, které lze rychle převést na peněžní prostředky s malým dopadem na cenu získanou z aktiva," tvrdí Pavese. těžké majetek, mohou být vaše dědicové muset prodávat za zvýhodněnou cenu za účelem zvýšení hotovosti potřebné k zaplacení daně z nemovitosti. "

Hmotný majetek, jako je umění, automobily a jiné druhy osobního majetku, může být nákladné pro správu a může být obtížné, aby dědic dostal plnou tržní hodnotu, pokud se prodává, říká Darren T. Case of Tiffany & Bosco PA law firm . V těchto případech by dárce měl při přípravě plánu svého majetku rozhodnout.

Nejlepší pro rodinu: Takže likvidní majetek je nejjednodušší typ, který nechat na rodinu. Čím více aktiv můžete likvidovat, tím lépe uděláte úkol pro svou rodinu.

Sentiment

Některá jmění však nejsou o penězích. Mohly by jim být připojeny desetiletí vzpomínek, nebo by mohly být předány mnoha generacemi.

"Většina nemovitostí v bytech je sentimentální: domovy a prázdninové domy," řekl Pavese. "Rozhodnutí o tom, jak je nechat dětem dělat, je velmi osobní a často se rozporuje. Ve skutečnosti se rozhodování o tom, jak odkázat a udržovat rodinný rekreační dům, je často dost komplikované, aby se stalo samostatným projektem plánování nemovitostí. "

Nejlepší pro rodinu: Plánované uspořádání těchto druhů majetku by mělo být předjednáno před tím, než osoba projde, aby se předešlo sporné situaci po smrti osoby. (Viz též: Vyhýbání se 4 běžným příčinám rodinných boje.)

Daňové plánování

Při zapojení daní může být plánování nemovitostí komplikované a někdy drahé.

"Většina aktiv nabývá na základě úmrtí majitele aktiva, pokud by aktivum po nákupu posílila," uvedl Case. "Například pokud před smrtí bylo zakoupeno 100 akcií za 100 000 dolarů a po smrti akcie v hodnotě 150 000 dolarů by nový základ byl v rukou dědiců 150 000 dolarů, kdy by mohl okamžitě prodat za 150 000 dolarů bez daňových důsledků."

Některé prostředky, jako jsou důchodové účty, však tuto podporu nepřijímají. Taková aktiva, jako je účet IRA, by neměly být ponechána dědicům, protože by byli zdaněni dědicovi.

Nejlepší pro rodinu: Pokud jde o daň z nemovitostí, jiné než kvalifikované účty, existuje malý rozdíl mezi tvrdým a virtuálním majetkem, pokud jde o daňové důsledky plánování majetku. Ať už je to zlato nebo akcie, daňové zacházení je stejné.

Bottom Line

Právníci pro plánování nemovitostí doporučují zjednodušit vlastnictví majetku, aby usnadnili správu vlastního plánu. Spolupracujte s právníkem pro plánování nemovitostí, abyste sestavili dokument, který jasně vysvětluje, jak bude váš majetek distribuován. Protože daně z nemovitosti nezačíná, dokud osoba nemá 5 dolarů. 43 milionů aktiv, mnoho lidí se o to nebude muset starat, ale stále existuje spousta daňových důsledků, které by mohly vstoupit do hry. (Viz také: Tipy pro plánování majetku pro průměrného klienta .)