a:

Podle Basel III minimální míra kapitálové přiměřenosti, kterou banky musí udržovat, je 8%. Poměr kapitálové přiměřenosti měří kapitál banky ve vztahu k rizikově váženým aktivům. Poměr kapitálu k rizikově váženým aktivům podporuje finanční stabilitu a efektivitu ekonomických systémů na celém světě.

Minimální požadavek na míru kapitálové přiměřenosti podle Basel III

Poměr kapitálové přiměřenosti se vypočítá přidáním kapitálu tier 1 do kapitálu tier 2 a rozdělením podle rizikově vážených aktiv. Tier 1 kapitál je základní kapitál banky, která zahrnuje vlastní kapitál a zveřejněné rezervy. Tento typ kapitálu pohlcuje ztráty, aniž by banky musely ukončit svou činnost; kapitál tier 2 se používá k pohlcení ztrát v případě likvidace.

V roce 2013 musí být podle Basel III banka tier 1 a kapitál tier 2 nejméně 8% svých rizikově vážených aktiv. Minimální poměr kapitálové přiměřenosti (včetně rezervy na zachování kapitálu) je 10,5%. Doporučení rezervy na ochranu kapitálu je navrženo tak, aby vytvářelo kapitál bank, který by mohli využít v obdobích stresu.

Předpokládejme například, že banka A má 5 milionů dolarů v kapitálu tier 1 a 3 miliony dolarů v kapitálu tier 2. Banka A půjčila společnosti ABC Corporation 5 milionů dolarů, které mají 25% rizikovost a 50 milionů dolarů společnosti XYZ Corporation, která má 55% rizikovost.

Banka Rizikově vážená aktiva ve výši 28 USD. 75 milionů, nebo (5 milionů dolarů * 0,25 + 50 milionů dolarů * 0,55). Má také kapitál 8 milionů dolarů, nebo (5 milionů dolarů + 3 miliony dolarů). Výsledný poměr kapitálové přiměřenosti činí 27,83%, nebo (8 milionů dolarů / 28,75 milionů * 100%). Proto banka A dosahuje minimálního poměru kapitálové přiměřenosti podle Basel III.