a:

Podle Zprávy Spojených států a Světové zprávy jsou příspěvkové limity pro daňový rok 2014 pro 401 (k) a Roth 401 (k) stejné. Příspěvek zaměstnance pro oba plány je stanoven na 17, 500 dolarů. Jak vysvětluje společnost Forbes, oba plány umožňují pracovníkům starším 50 let, aby přidali částku do výše příspěvku, který je stanoven na 5,500 dolarů za daňový rok 2014 a přinese celkový limit příspěvku na 23 000 dolarů.

Hlavní rozdíl mezi oběma penzijními plány je, když jsou peníze zdaněny. Šetření, kteří se rozhodnou pro 401 (k), přispívají před zdaněním. Daň se odečte od částek stažených po odchodu do důchodu. Podle zprávy UN & World Report, osoba mladší 50 let v 25% daňové pásmo potřebuje měsíční příspěvek ve výši 1 458 dolarů na max. Plán 401 (k) a ušetří 4 375 dolarů z daně z příjmů. Dělník nad 50 let ve stejné daňové skupině musí přispět měsíčně 1, 917 dolarů na max. Plán 401 (k) a ušetřit 5, 750 dolarů z daně z příjmů. Roth 401 (k) pracuje opačným směrem. Příspěvky jsou odevzdávány po zaplacení daně z příjmu fyzických osob. Žádná daň není zaplacena z částek stažených během odchodu do důchodu.

Rozhodnutí o tom, který plán je nejvýhodnější pro odchod do důchodu, je založen především na předpokladech o daňovém pásmu jednotlivce v budoucnu. Vzhledem k tomu, že úspory nejsou v době odstoupení opět zdaněny, plány společnosti Roth 401 (k) poskytují jednotlivcům v nízkých daňových pásmech v době přispívání větší část úspor.