Miliony Američanů každoročně dělají peníze a majetek charitativním subjektům podle svého výběru. Nicméně, zatímco tyto dary mohou poskytnout cenné daňové odpočty, mnozí dárci nechávají, aby mohli dělat víc pro charity, které milují a podporují. Někteří dárci by proto měli rozumné uvažovat o tom, že budou používat své životní pojištění jako účinnější způsob, jak využít podpory, kterou poskytují. V mnoha případech to může být nejefektivnější a nejvhodnější aktivum, které mohou poskytnout. Existuje však několik různých způsobů, jak to udělat. Tento článek zkoumá různé metody dárců životního pojištění a jejich výhody.

Charitativní jezdci
Charitativní jezdci jsou relativně novým přírůstkem do rodiny jezdců dostupných v moderních pojistných smlouvách životního pojištění. Například tito jezdci mohou být připojeni k politikám s nominálními hodnotami přesahujícími 1 milion dolarů a poté zaplatit další 1-2% nominální hodnoty politiky kvalifikované charitě výběru pojistníka, ačkoli někdy existují omezení na maximální přípustné dárková částka. Navíc tito jezdci obvykle nenesou žádné dodatečné náklady a často nezvyšují prémii nebo neznižují peněžní hodnotu nebo přínosy vyplývající ze smrti. Tito jezdci účinně eliminují potřebu vytvářet, platit a spravovat samostatné dárcovské důvěry až do smrti pojištěného.

Po přidání jezdce není pojistník povinen provádět žádné další kroky. Tito jezdci mají několik omezení; možná největší je vysoká míra ochrany, která musí být zakoupena za účelem jejich použití. Každá vybraná charita musí být rovněž kvalifikovanou charitou 501 (c) 3, která splňuje definici neziskové organizace založené na IRS. Dále se ujistěte, že charitativní organizace skutečně přijme vaše životní pojištění. Některé typy politik, například termínové politiky, se těmito organizacemi často vyhýbají.

Dary v oblasti politiky
Přestože tato strategie je trochu více zapojena než jen nákup dobročinného dárce, dary poskytují také mnohem větší užitek dárci i charitě. Poskytování pojistného životního pojištění může výrazně snížit zdanitelný majetek dárce, což může ušetřit tisíce dolarů z daní z nemovitostí pro daňové poplatníky s vyššími příjmy. Přiznání pojistné smlouvy může také přinést aktuální odpočet daně z příjmů z reálné tržní hodnoty této politiky. Samozřejmě, že tento odpočet může být v některých případech poměrně významný. (Chcete-li se naučit základy charitativního dávání, přečtěte si Deduction Your Donations )

Možná nejdůležitější je, že charita obdrží celkovou částku pojistky po smrti pojištěného. Obvykle se jedná o mnohokrát vyšší částku, než kterou obdrží od kteréhokoli jezdce, a může představovat značný nárůst.Náklady pro dárce však budou každý rok jen malou část této částky a případné pojistné zaplacené po datu dárce budou odpočitatelné.

Neexistuje žádný limit pro velikost zásad, které mohou být darovány, protože charitativní dary nemají žádný strop pro účely zdanění nemovitostí. Tato strategie také nezabraňuje současnou investiční strategii dárce a může také poskytnout užitečný způsob likvidace nežádoucích zásad, které byly původně zakoupeny, aby pokryly potřebu, která již neexistuje.

Pojmenování dobročinnosti jako příjemce
Pojmenování dobročinnosti podle vašeho výběru, jelikož příjemcem vašeho životního pojištění je nejjednodušší způsob, jak poskytnout charitu s výnosy z úmrtí z pojistné smlouvy, i když nenabízí daň z příjmů výhody, které přicházejí s poskytováním politiky. Stále však snižuje dávky dárce o výši dávky při úmrtí. Dárci, kteří nejsou přesvědčeni o tom, jak přesně chtějí rozdělit své majetek po smrti, si mohou vybrat dobročinnou společnost jako odvolajícího příjemce. To jim dává flexibilitu v budoucím plánování, pokud se změní jejich finanční situace.

Pojmenování benefiční organizace jako příjemce také zajišťuje soukromí transakce, což může být důležité pro dárce, kteří chtějí zachovat tajemství svých darů od svých rodin nebo jiných dědiců. Převod majetku z pojistné smlouvy je také naprosto nepochybný, a tak je pro někoho, kdo napadá nemovitostní dohodu, bezmocný, aby ji zastavil. Navíc dárce zůstává v pozici, kdy může změnit příjemce před jeho úmrtím. Pokud se dárce rozhodne přestat platit pojistné, dobročinná organizace se může rozhodnout pokračovat v procesu nebo může dovolit ukončení politiky.

Dividendy z darování cenných papírů
Přestože dividendy z darování pojistných smluv neposkytují stejnou výhodu pro charitu jako ostatní strategie, které jsou předmětem diskuse, pojistníci mohou získat dividendy vyplacené v jejich životním pojištění v hotovosti a darovat je k charitě. Dárcovské dividendy jsou odečitatelné stejným způsobem jako placené pojistné na nadané pojistce a tato strategie nevyžaduje od dárce žádné dodatečné výdaje. Korporace mohou také tuto strategii efektivně implementovat jako dárcovskou politiku k dosažení daňových a komunitních výhod.

Závěr
Dárci, kteří chtějí využít své dary na dobročinné účely, mohou využít životní pojištění jako vynikající prostředek k dosažení svého cíle. Tím, že buď obdrží zásilku nebo jmenuje charitu jako příjemce, mohou poskytnout charitu podle svého výběru s velkou sumou peněz, která může poskytnout trvalé dědictví pro příčinu, v níž věří. Dárci by měli zvážit použití charitativních jezdců jejich pojistné smlouvy o peněžité hodnotě, pokud je to možné, poskytnout alespoň malý dárek. Další informace o využívání životního pojištění jako nástroje darování se obraťte na svého pojišťovacího agenta nebo finančního poradce. (Pro další čtení se podívejte na Poskytnutí důchodového majetku na dobročinnost .)