Jedním z nejbezpečnějších způsobů, jak posílit vaše hnízdo vejce, je využít výhod daňových úlev, které nabízí IRS. Tento základní předpis vysvětluje popularitu individuálních důchodových účtů nebo IRA, které jsou již dlouho jedním ze základních kamenů plánování aktiv v USA

Podobně jako 401 (k) s sponzorovaným zaměstnavatelem mohou IRA dramaticky snížit výši příjmu muset se rozdělit na federální vládu. Investoři obecně přispívají dolary před zdaněním a zůstatek roste od zdanění až do odchodu do důchodu. Výběry po dosažení věku 59 let jsou pak předmětem běžných sazeb daně z příjmů.

Jak vyplývá z názvu, jsou tyto nezávislé účty zcela odděleny od místa, kde pracujete. Existují výhody a nevýhody této autonomie. Je snadné otevřít účet u vašeho zprostředkovatele, např. V podílovém fondu nebo v banku. (Podrobnosti naleznete v části Projděte si tyto jednoduché kroky k otevření IRA .) Na rozdíl od 401 (k) s tím neexistují žádné odpovídající finanční prostředky od zaměstnavatele, aby se ušetřily vaše úspory. To je důvod, proč je dobré dát peníze do 401 (k) a maximalizovat dotaci předtím, než přidáte další účty.

Jakmile dosáhnete limitu 401 (k) společnosti, IRA jsou často skvělým místem pro další. V první řadě nejste omezeni na omezenou nabídku investičních možností, která vaše společnost vybírá. Kromě vzájemných fondů a fondů obchodovaných na burze (ETF) mnoho IRA umožňuje vybrat si jednotlivé akcie i dluhopisy.

Uvědomte si však, že existují limity o tom, kolik můžete přispět. Je také důležité mít na paměti, že dvě nejběžnější odrůdy tohoto úsporného vozidla - tradiční IRA a Roth IRA - mají mírně odlišná pravidla.

Tradiční limity a omezení pro IRA

Pro rok 2015 je standardní limit příspěvku jak pro tradiční, tak pro Roth IRA 5, 500 dolarů. Pokud máte 50 let a starší, IRS poskytuje Funkce "catch up", která vám umožní přispět každoročně navíc 1 000 USD. (Pokud jste pouze převedli jiný plán důchodu do IRA, tyto čepice se nevztahují.)

To nemusí znít jako spousta peněz, ale stačí, aby se výkon vašeho účtu výrazně zhoršil. dlouhé časové období. Jako příklad si vezměme 30letého, který každoročně přispívá na plnou částku 5 500 dolarů, dokud neodejde. Za předpokladu 7% roční výnosnosti bude mít její účet zůstatek ve výši 813, 524 až 65 let. Po zdanění - za předpokladu 15% daňové sazby při odchodu do důchodu - stále stojí za 691, 495 dolarů.

Řekněme, že její efektivní daňová sazba právě teď, když získává stálý příjem, je 25%. Kdyby dala stejnou část každého výplaty na zdanitelném spořicím účtu, stálo by to jen 413, 051 dolarů.Proč? Vzhledem k tomu, že daňový odpočet IRA jí dává větší kupní sílu. Předpokládejme, že po zaplacení daní by naši 30letá osoba mohla dovolit, aby dala 4,125 dolarů na standardní spořící účet. Kdyby místo toho vložila peníze do IRA, snížila by daňový poplatek, což by jí umožnilo dát dalších 25%, nebo 1 375 dolarů. A časem to drasticky zvyšuje velikost hnízda vejce.

Obrázek 1. Daňové výhody IRA mohou mít dramatický dopad na úspory v průběhu několika desetiletí.

Zdroj: AARP

Zatímco někdo může přispět až do výše 5, 500 dolarů (nebo 6 500 dolarů pro jednotlivce ve věku 50 a více let) na tradiční IRA, ne každý si může odečíst tuto plnou částku z daňového přiznání. Pokud máte důchodový plán v práci, jste předmětem určitých omezení založených na příjmech.

Jste-li jediní a činíte více než $ 61, 000 a méně než $ 71, 000 za rok, například máte pouze částečný odpočet příspěvků IRA. Jediní filers kdo dělat $ 71, 000 nebo více nemůže odečíst žádné jejich.

Obr. 2. Zda máte nárok na daňový odpočet na tradiční příspěvky IRA, závisí na vašem příjmu.

Zdroj: Internal Revenue Service

Zde je to, co počítáme jako penzijní plán zaměstnavatele:

• 401 (k) účty
• nebo SIMPLE IRA)
• Důchody
• Pokud buď vy nebo váš manžel máte jeden nebo více z těchto plánů na pracovišti, budete podléhat omezením na základě příjmů. Pro další varování se podívejte na
• Top 10 chyb, které se vyvarujte IRA

. Roth Roth

Při nastavování IRA má většina investorů dvě možnosti: tradiční verzi těchto spořících účtů a odrůdy Roth. V některých ohledech je daňové zacházení s Roth právem opakem svého staršího bratra. Namísto toho, aby držitelé účtů dostali daňový odpočet z příspěvků dopředu, vydělávají peníze po zdanění, které mohou v době odchodu do důchodu odstoupit od daně.

Rothová verze IRA má stejná hranice příspěvku jako standardní IRA - 5, 500 dolarů ročně s příspěvkem na úhradu ve výši 1 000 dolarů pro osoby starší 50 let. Na rozdíl od tradičních účtů však vláda omezuje, kdo může přispět.

Pro určení způsobilosti IRS využívá mírně neohrabanou metriku zvanou upravený upravený hrubý příjem (MAGI). V podstatě je to váš celkový příjem minus určité výdaje.

Většina daňových poplatníků má nárok na plný příspěvek na příspěvek, i když určitým osobám s vyššími příjmy je povoleno pouze snížená částka. Jediné filers s MAGI více než $ 131, 000 ročně a společné filers, kteří přinášejí více než $ 193, 000, jsou diskutovány z příspěvků Roth IRA.

Obr. 3.

Někteří daňoví poplatníci mohou nárok na snížený příspěvek na účty Roth IRA, nebo vůbec žádný, v závislosti na výši příjmů. Zdroj: Internal Revenue Service

Existuje další oblast, ve které se Roth IRA liší od tradičních IRA.S běžným účtem nemůžete přispívat po dosažení věku 70½ let a musíte začít s požadovaným minimálním rozdělením z vašeho účtu v tomto věku. Ani s verzí Roth, která nemá věkové omezení pro příspěvky a žádné RMD, nejsou pravdivé. Viz

Roth vs. Tradiční: Která IRA je pro vás to pravé? pro více podrobností. Bottom Line

Pokud jste již maximalizovali svůj firemní zápas na příspěvcích 401 (k), je pravděpodobně dalším místem, kam budete chtít zaparkovat peníze na odchod do důchodu. Pokud splníte kritéria pro financování účtu Roth nebo odečtete 100% příspěvků tradiční IRA, získáváte největší daňový odpis ze všech.