Kongres nedávno schválil návrh rozpočtu, který zahrnoval některé důležité změny v populární strategii sociálního zabezpečení. Tato strategie, soubor a pozastavení s omezenou žádostí o manželské dávky, může přidat 60, 000 nebo více k celkovým přínosům shromážděných pár. Kongres považoval to za mezera v pravidlech a neúmyslné neočekávaně a tato příležitost zmizí šest měsíců poté, co se zákon Bipartisan Budget of 2015 stává zákonem, který by se měl stát 30. dubna 2016.

Soubor a pozastavení: jedná se nyní

Jakmile dosáhnete plného věku odchodu do důchodu (FRA), podáte ve prospěch vašeho prospěchu a pozastavte to. Důvodem je umožnit, aby vaše výdělkové kredity mohly pokračovat až do pozdějšího data, pravděpodobně ve věku 70 let, přičemž by manželce nebo v některých případech ostatní členové rodiny mohli čerpat výhodu na základě vašeho výdělku.

To vám umožní nahromadit zpožděné úvěry, což znamená, že vaše přínosy se zvýší o 8% ročně až do věku 70 let. Strategie spisu a pozastavení umožňuje ostatním členům rodiny nárok na dávku založenou na vaše výdělky zaznamenávají a umožňují, aby váš vlastní prospěch pokračoval ve sloučení a růstu. (Více viz: 10 běžných otázek týkajících se sociálního zabezpečení .)

Nedávný návrh zákona změnil tuto skutečnost u milionů Američanů.

Omezená aplikace

Podle stávajících pravidel se po dosažení vašeho FRA může podávat omezená aplikace. Mnoho lidí má nárok na různé dávky sociálního zabezpečení. Vedle svých vlastních mohou mít nárok na manželskou dávku v manželství. Omezená žádost umožňuje manželovi požádat o manželský příspěvek na základě výdělku svého manžela, pokud jeho manžel / manželka požádala o dávky. (999)> Soubor a pozastavení s omezenou aplikací V plném věku odchodu do důchodu jeden z manželů podá žádost o dávky a pozastaví je aby jejich přínos mohl pokračovat v růstu až do věku 70 let nebo alespoň do určitého okamžiku v budoucnu, kdy bude pokračovat ve sběru.

Druhý manžel, jakmile dosáhne FRA, podá žádost o omezení nároku na manželskou dávku na základě výhody manžela. Budou i nadále sbírat manželskou dávku, polovinu svého manželského přídavku, až do věku 70 let, kdy by převedli do svého vlastního prospěchu, pokud je vyšší než manželský příspěvek.

Často se to používá, když má přínos jednoho manžela výrazně vyšší než jeho druh. Existují i ​​další využití. Například pracuji s klientem, kde oba dosáhli FRA, a jeden plánuje pracovat ještě několik let, takže manželka podá a pozastaví, zatímco druhý manžel podá žádost o omezený příjem, aby získala svůj manželský přínos do věku 70 let tento manžel vybírá svůj vlastní příjem, což je zhruba stejné jako manželka, který bude i nadále pracovat.(Pro více informací viz:

Proč Boomerovy důchodky budou velmi odlišné od toho, co plánují

.) Kdo může ještě využít? Ti, kteří již tuto taktiku provedli a měli jednoho manžela, který sbíral manželskou dávku na základě výdělku svého manžela, mohou tuto dohodu pokračovat bez změn.

Pro páry, které zvažují tuto strategii, je ještě možné ji realizovat do šesti měsíců od podpisu zákona. Opět platí stejná pravidla, oba manželé by měli být alespoň na své FRA. (Pro související čtení viz:

File and Suspend: Still Option, But Act Fast

.) Po lhůtě Po uplynutí šestiměsíční lhůty dědictví pro ty, soubor a pozastavení s omezenou aplikací zmizí a páry nebudou moci tuto strategii nově implementovat.

Odstranění omezené aplikace

Bipartisan rozpočet zákona 2015 účinně odstraní omezené žádosti pro ty, kteří přejdou na 62 po 1. lednu 2016. Ti, kteří obrátí 62 po tomto datu bude považován za podal pro jak manželský příspěvek, tak i vlastní důchodové dávky, když žádají o dávku. Takhle to funguje pro ty, kteří dosud nedostali své FRA.

To znamená, že pokud podáváte pouze dávku ve spřízněném sdružení, sociální zabezpečení se bude rovněž domnívat, že jste podali svůj vlastní prospěch, čímž vyloučíte klíčovou výhodu spisu a pozastavíte se s omezenou aplikační strategií. Nebudete moci vybírat manželský přínos na základě výdělku vašeho manžela a stále si dovolíte, aby váš vlastní příjem vznikl se zpožděnými úvěry do věku 70 let. (Více viz:

Nejhorší státy pro daně během odchodu do důchodu

) Každá situace je odlišná a přesto může být v některých případech výhodné, aby jeden z manželů podal žádost o manželský důchod, například pokud je jejich dávka spíše nízká, nebo pokud se nepodrobili nároku na odchodné . Ale i tady, čím déle čekají, tím větší bude mít prospěch. Nové pravidla týkající se souborů a pozastavení platnosti

Účinnost šesti měsíců od podpisu zákona o rozpočtových pravidlech je zapsána do zákonného souboru a pozastavení je také značně změněno. Po uplynutí této doby, aby rodinný příslušník získal dávku na základě vašeho výdělku, musíte skutečně získat dávku. To samozřejmě popírá výhody aktuálního souboru a pozastavuje taktiku a ukončí ho jako strategii životaschopného páru.

Navíc možnost obdržet zpětnou platbu za předchozí dávky, pokud se změní názor, bude po uplynutí lhůty také odebrána.

Soubor a pozastavení jsou stále k dispozici z důvodu, proč byly původně zamýšleny: Pokud byste měli podat žádost a později se vrátit do práce, můžete stále pozastavit vaši výhodu a nechat ji nabýt až do doby, než ji znovu začnete užívat. (Více viz:

Nejlepší tipy pro minimalizaci daní na sociálním zabezpečení

) Úloha finančních poradců Jedná se o významný vývoj ve světě plánování odchodu do důchodu, .Finanční poradci, kteří pracují s klienty, kteří stále mohou spouštět soubor a pozastavit nebo omezit aplikační strategii během šestiměsíčního okna, to jistě budou chtít ve většině případů.

Kromě těchto finančních poradců bude muset přehodnotit strategie plánování odchodu do důchodu pro mladší klienty, kteří tuto strategii nebudou moci využít a kteří tak učinili. Jak nahradí tento příjem?

Kongres, díky Bipartisan Budget Actu z roku 2015, vyloučil populární párovou strategii sociálního zabezpečení - soubor a pozastavit. To bude bolet mnoho lidí, kteří dosáhnou plného věku odchodu do důchodu poté, co se změní pravidla, a oni a jejich finanční poradci se budou muset podívat na alternativy k této strategii. (Další informace naleznete v části:

Vyvarujte se chybám v portfoliu odchodu do důchodu

)