Částky, které jste přispěli, zatímco váš upravený upravený hrubý příjem (MAGI) zákonné limity nebudou ovlivněny zvýšením vašeho MAGI pro budoucí roky.
Předpokládejme například, že jste přispěli 4 000 000 dolarů za daňový rok 2007, zatímco váš MAGI byl nižší než 166 000 dolarů. Pokud se vaše MAGI zvýší na 200 000 dolarů, nebudete mít nárok na příspěvek do Roth IRA za daňový rok 2008 (jako limit pro rok 2008 je 169 000 dolarů za manželský pár podání společného výnosu). Váš nový MAGI v roce 2008 však nemá vliv na částky, které jste přispěli za předchozí roky.
Chcete-li se dozvědět více o IRA, podívejte se na Tradiční limity odečitatelnosti IRA , Roth nebo Tradiční IRA … Která je lepší volba? , Roth IRA: Zpět na základy a Tvorba příspěvků IRA Spousal .
Na tuto otázku odpověděla Denise Appleby (Kontakt Denise)
Můj manžel získal nárok na 401 (k) plán (bez odpovídajícího příspěvku) v práci. Jak dostaneme zpět 9 000 dolarů, které jsme již do naší IRA přispěli za rok 2005 bez trestu? Můj manžel vydělává za 144 000 dolarů / rok a my jsme oba starší než 50 let.
Zaměstnavatel vašeho manžela by měl zkontrolovat schránku penzijního plánu na řádku 13 formuláře W-2 z roku 2005 pouze tehdy, pokud se váš manžel rozhodne v průběhu roku 2005 učinit příspěvky na odložení platů do plánu 401 (k). (k) plány spočívají v tom, že se jednotlivec nepovažuje za aktivního účastníka, jestliže se na účet jménem jednotlivce nepřiúčtují žádné příspěvky nebo ztráty.
Dělám více než 100 000 dolarů / rok a můj upravený hrubý příjem vylučuje standardní příspěvky IRA. Moje příspěvky k mému plánu 401 (k) v práci jsou omezeny na asi 7 000 dolarů / rok. Zdá se, že mě penalizuji za svůj příjem. Existují další možnosti úspor pro důchody av
S upraveným hrubým příjmem (AGI) více než 100 000 dolarů, bude ovlivněna pouze vaše způsobilost k odečtení příspěvků na tradiční IRA. Dokonce i když nemůžete odečíst svůj tradiční příspěvek IRA, můžete ještě přispět až do výše limitu na rok (4 000 dolarů za rok 2005 a dalších 500 dolarů, pokud dosáhnete věku 50 let do 31. prosince 2005) vaší tradiční IRA a považovat příspěvek za nevyčerpatelný příspěvek.
Můj manžel / manželka je primárním příjemcem mého IRA. Mám také potenciálního příjemce. Může můj manžel / manželka přesto převést můj majetek IRA bez daně na vlastní IRA?
Manžel, který je jediným primárním příjemcem IRA, může vždy považovat IRA za své vlastní. Podmíněný příjemce na IRA se nikdy neberie v úvahu, pokud primární příjemce předchází vlastníka IRA nebo primární příjemce se zříká aktiv.