Toto je založeno na pravidlech, které může jednotlivec převést na část svého plánu důchodového plánu, spíše než převrátit celý zůstatek. Podle pravidel platí, že pokud jednotlivec převede pouze část svého zůstatku na penzijním účtu, část, která je převzata, se považuje za částku před zdaněním. Pokud má tedy účastník zůstatek 100 000 dolarů, z čehož 20 000 dolarů je částka po zdanění a přejde pouze 80 000 dolarů, 80 000 dolarů se připisuje jeho zůstatku před zdaněním. Pokud se účastník rozhodne přenést pouze část svého zůstatku, je depozitář povinen zaplatit částku, která byla zvolena k okamžitému převzetí, k depozitáři IRA nebo plánu, ke kterému zvolená osoba převedla částku. Pro částku, kterou si účastník zvolil, nebyl převeden, plán nemůže tuto částku zaplatit IRA nebo penzijnímu plánu.
Další informace naleznete v části publikace IRS 575 .
Na tuto otázku odpověděla Denise Appleby (Kontakt Denise)
Cestovní šeky Vs. ATM hotovost: tipy pro turisty | Cestovní šeky Investopedia
Byly kdysi preferovaným způsobem nákupu v zahraničí, ale většina turistů nyní získává hotovost z bankomatu nebo využívá kreditní nebo předplacené debetní karty.
Jsem důchodce, čerpám z mého 403 (b) anuity. Jsem jediný zaměstnanec mé práce. Mám nárok na účet SIMPLE IRA? Chci odložit část svých příjmů z daní.
Záleží. Je-li vaše firma nezapsaná v obchodním rejstříku a máte čisté výdělky ze samostatné výdělečné činnosti, máte nárok na založení a financování penzijního plánu, včetně jednoduché IRA na základě těchto příjmů. IRS definuje čisté výdělky ze samostatné výdělečné činnosti jako hrubý příjem z vašeho obchodu nebo podniku minus přípustné odvody z podnikání.
Je osoba, která je aktivní účastníkem penzijního plánu sponzorovaného zaměstnavatelem, pokud byl jen krátkodobě aktivní?
Ano. Jednotlivec je považován za aktivního účastníka, i když jeho účast na plánu byla pouze na krátkou dobu. Jedná se o skutečný kredit penzijního plánu, který vede k aktivnímu postavení, ne nutně k trvání účasti. (Pro více informací přečtěte "Jste aktivní účastník?") Na tuto otázku odpověděla Denise Applebyová.