Jak již možná víte, musíte splňovat určité požadavky uvedené v dokumentu plánu 401 (k), aby byly považovány za způsobilé k rozdělení z plánu. Váš zaměstnavatel nebo správce plánu vám poskytne seznam požadavků.
Částky odebrané z vašeho plánu 401 (k) a použité k nákupu vašeho domova budou předmětem daně z příjmů a sankce za 10% předčasné distribuce. Platí to i přesto, že distribuce bude použita k nákupu vašeho prvního domova, protože první výjimka pro homebuyer se nevztahuje na distribuci z kvalifikovaných plánů, jako jsou plány 401 (k). Dále, pokud je částka, kterou obdržíte, způsobilá k převzetí, je vaším zaměstnavatelem povinen podle zákona zadržet federální daň ve výši 20%, ledaže je tato částka převedena přímo na IRA nebo jiný způsobilý penzijní plán. Váš zaměstnavatel musí sdělit, zda je částka způsobilá k převzetí.
Za předpokladu, že máte nárok na distribuci a částka je způsobilá k převzetí, můžete poučit plán 401 (k), aby vaše distribuce zpracoval jako přímý přechod na IRA. Tím bude zajištěno, že 20% federální srážkové daně se nepoužije na částku. Dále můžete vybrat částku z IRA, která se použije k nákupu vašeho prvního domova, a tak se vyhnout 10% předčasnému rozdělení. Nezapomeňte, že maximální částka, kterou lze IRA bezplatně rozdělit za účelem nákupu prvního domova, je 10 000 USD. Toto je celoživotní limit.
- Pokud jste ve věku 59 - ½, když se distribuce vyskytne, váš správce IRA může hlásit distribuci jako způsobilou pro výjimku ze sankce ve výši 10%. To je označeno kódem "2" v kolonce 7 formuláře 1099-R. Pokud custodian tuto indikaci neučiní, můžete podat žádost o výjimku IRS Form 5329.Na tuto otázku odpověděla Denise Appleby
(Contact Denise)
Pokud jsem krátce prodával 5 000 dolarů akcií a akcie se staly bezcennými, udělal jsem 5 000 dolarů s velmi malou investicí. Není návrat tady mnohem větší než 100%?
Je jednoduchá odpověď, že maximální návratnost jakékoli krátké prodejní investice je ve skutečnosti 100%. Avšak koncepce, z nichž vychází krátký prodej - půjčování akcií a závazky, které tvoří, jak jsou výnosy vypočítány, atd. - mohou být nic než jednoduché.
Mám malou firmu (LLC), kterou provozuji na částečný úvazek. Také pracuji na plný úvazek pro společnost a zapsal jsem se do plánu 401 (k). Jsem ještě způsobilý přispívat k osobě 401 (k) z příjmů mého part-time LLC?
Pokud nemáte žádné vlastnictví ve společnosti, pro kterou pracujete na plný úvazek a jediný vztah, který máte k společnosti, je jako zaměstnanec, můžete vytvořit samostatnou 401 (k) společnost (LLC) a financovat plán z příjmů, které obdržíte od společnosti.
Budu muset zaplatit daně z mého 401 (k) plánu, pokud ukončím svou práci?
Ukončení vaší práce nezpůsobí zdanitelnou událost pro vaše 401 (k) finanční prostředky, pokud se rozhodnete vyúčtovat svůj účet a rozdělit.