Všichni víme, že životní pojištění může poskytnout členům rodiny zásadní náhradu příjmů poté, co miluje člověk. Životní pojištění je však více než jen posmrtný zdroj příjmů. Může to být také jemný nástroj, pomocí něhož se vyvine dědictví. A pro osoby s dobrou pověstí, životní pojištění může zajistit, aby jejich filantropické iniciativy žily v daňovém zvýhodněném režimu dlouho po jejich odchodu. Zde je bližší pohled na některé ze způsobů vytváření odkazů, které mohou být použity v pojistných smlouvách životního pojištění.

Vedení živností

Na první pohled byste si možná mysleli, že životní pojištění má jen malou souvislost s plánováním podnikových nástupců. Ale zvažte následující scénář. Rodinný patriarcha "Charles" je bohatý majitel firmy, se třemi syny. Jen dvě ze svých dětí však historicky projevily zájem o podnikání vpřed. Třetí syn? Ne tak moc. A zatímco chce, aby všichni tři synové po jeho smrti zažili spravedlivé zacházení, odkázáním jeho podnikání ve stejných třetinách je recept na potíže. Apatický syn je pravděpodobně považován za mrtvou váhu, mohou se objevovat hádky a podnik je nucen trpět. (Více viz: Tipy pro plánování nemovitostí pro finanční poradce .)

Alternativně, tím, že třetímu synovi vyplácíte hotovost prostřednictvím pojistky životního pojištění, spíše než vlastní kapitál v podnikání, je Charlesův podnik nekonečně pravděpodobnější přežít přechod a dlouhodobě se daří. Jednoduše řečeno: pro jemnou rodinnou dynamiku je potřeba jemnost, a to může zajistit zdravá životní pojištění.

Charitativní dárcovství s cílem

Podle údajů charitativní advokacie a výzkumné skupiny The Giving Institute v roce 2015 dosáhly dobročinné dary v Americe rekordních úrovní s odhadovanou hodnotou 373 dolarů. 25 miliard příspěvků. A zatímco většina charitativních osob dává svým domácím zvířatům příčiny na měsíčním nebo ročním základě, profesionálové v oblasti správy majetku, kteří pomáhají klientům využívat schopnosti životního pojištění, jim pomohou zesílit jejich dary.

Případová věc: Pokud se Brenda narodí ve věku třetích zemí 10 000 dolarů za příspěvky do nemocnice, její celkový charitativní dar v příštích 20 letech bude 200 000 dolarů - možná dost, aby si dovolil nový stroj CT Scan. Alternativně, pokud se Brenda podílí na pojistném životním pojištění s ročními pojistnými náklady ve výši 10 000 dolarů za stejných 20 let, její celkový dárek by mohl dosáhnout více než 1 000 000 000 dolarů, což by bylo dostatečné na vybavení celé pediatrické jednotky s lékařským vybavením. Druhý scénář je možný, protože současná roční vyloučení z darovací daně (dary, které mohou být uskutečněny bez vyvolání daňového důsledek) činí 14 000 USD. Proto zaměstnáním neodvolatelného fondu životního pojištění (ILIT) k nákupu životního pojištění s ročním výdajem 10 USD , 000 dárek, ILIT může být doručena na jakoukoli osobu nebo charitativní příčinu Brenda stanoví ve své vůli - bez daně z příjmů a majetku.(Více viz:

Jak životní pojištění může pomoci snížit daně z nemovitostí

.) Vydání daňového plánování Jako částečné řešení fiskální útesu z minulých let se prezident Barack Obama připojil zákon o americkém daňovém poplatníkovi z roku 2012, který rozšířil dřívější daňové programy. V důsledku toho má méně lidí zkušenost se zmenšujícími nemovitostmi kvůli daňové zátěži, což způsobuje mnoho lidí, kteří se ptají, zda stále potřebují daňovou efektivitu životního pojištění.

Ale mnozí finanční plánovači se domnívají, že tato osvobození od daní by nemělo zastínit význam životního pojištění, protože se týká starého plánování. Platí to zejména u důchodců s významným příjmem, který přesahuje aktiva ponořená do svých individuálních důchodových účtů (IRA). Když tito důchodci dosáhli věku 70 ½ a musí od svých IRA začít platit požadované minimální rozdělení (RMD), mohou být aktiva po zdanění přidělena k placení pojistného na osobně vlastněném životním pojištění nebo pojištění vlastněném neodvolatelnou správou, založením své blízké s fiskální bezpečností. Známá jako "zděděná IRA", tato metoda přenosu je dalším zpožděním plánovací taktiky dostupné pro spotřebitele.

Bottom Line

Životní pojištění není jen tupý nástroj pro předávání majetku z jedné generace na druhou. Pečlivě řízené, životní pojištění může chránit a zachovat své dědictví, dlouho po smrti. (Další informace naleznete v části

Tipy pro pomoc zákazníkům s potřebami životního pojištění

.