Roth IRA dostává hodně pokrytí ve finančním tisku, ale překvapivě možnost Roth 401 (k) nabízená rostoucím počtem zaměstnavatelů není. Roth 401 (k) nabízí řadu potenciálních výhod, ale může nebo nemusí být pro daného klienta správnou odpovědí. Jako jejich finanční poradce můžete pomoci jim vést k nejlepší odpovědi na jejich situaci.

Roth příspěvky pro osoby se zvýšeným příjmem

Jednou z výrazných výhod pro klienty s vysokým výdělkem, kteří by rádi přispěli k účtu Roth, ale kteří vydělávají příliš mnoho na to, aby přispěli k Roth IRA, je, že neexistují žádné příjmové limity vztahující se k Rothovi 401 (k). Obvykle mohou, pokud si to přejí, učinit 100% svých odložených příspěvků do možnosti Roth. Každé zaměstnavatelské přiřazení musí jít na svůj tradiční účet 401 (k). (Další informace naleznete v části Nejlepší tipy pro správu starých 401 (k) s .

Navíc i pro ty, kteří spadají do požadavků na příjmy, mohou být ročním příspěvkovým limitem ve výši 5 500 dolarů (6, 500 dolarů za 50 a více) na Roth IRA problém. Není-li pro individuální plán stanoveno jinak, příspěvkové limity by byly v plné výši povoleného odkladu platů, což je 18 000 dolarů a 24 000 dolarů za 50 a více let v roce 2016.

Daňové přestávky nyní nebo později ?

Klíčovou otázkou mezi tradičním příspěvkem 401 (k) a rolí k Roth 401 (k) je, kde budete odstupovat daňově. Je zdanění dnes prostřednictvím přispění k tradičnímu 401 (k) účtu v hodnotě více než schopnost stáhnout Roth fondy bez daně v důchodu? Jako finanční poradce jste jedinečně kvalifikovaní, abyste svým klientům pomohli odpovědět na tuto otázku. (Více viz: Nejlepší daňové strategie pro plánování odchodu do důchodu .)

Pro klienty s vysokými výdělekmi může být dnešní daňová výhoda významná. Klient, který vydělá 250 000 dolarů ročně, je v 33% marginální daňové pásmo pro federální daně. Přidejte k této daň z příjmů státu a daňové zvýhodnění před zdaněním příspěvku 401 (k) je pro ně značně významné. 33% daňové pásmo se rozšiřuje na úroveň příjmů 413 dolarů, 350 Kč pro ty, kteří se v roce 2016 oženili a podali společně. To znamená, že aby bylo bezúplatné zrušení účtu Roth výhodnější, tento pracovník a jejich manžel by musel mít důchod vyšší než $ 413, 350 v důchodu. Zatímco tato čísla vycházejí z dnešních pravidel a věci se mohou změnit, stále se zdá nepravděpodobné, že tato osoba bude v důchodu v vyšší daňové pásmo. Zatímco mnoho klientů nemusí v době odchodu do důchodu snížit daňové sazby, pravděpodobně to bude takový vysoce náročný klient.

Mladší klienti a / nebo ti, kteří vydělávají méně peněz, by mohli vidět větší výhodu při cestě s Rothem.Jsou-li v průběhu své kariéry důslednými šetřičkami důchodového pojištění, mohou se při odchodu do důchodu nacházet ve vyšším daňovém pásmu. A pokud se jejich situace změní, může jejich volba 401 (k).

Možnosti plánování nemovitostí

Jedním z důvodů, proč lidé provádějí konverze z tradiční IRA na Roth, včetně konverze Roth na zadní dveře, je pro účely plánování nemovitostí. Nevládní příjemci dostávají Roth IRA účty zdarma a výběry z účtu jsou také bez daně. Pro klienty s těmito typy plánování potřeb a přání, směrování některých nebo všech jejich odměňování platů k Roth 401 (k) může mít smysl. To může znemožnit potřebu provést zdanitelnou konverzi Roth, nebo alespoň snížit částku, která je potřebná k převodu. (Pro více informací viz: 5 způsobů, jak mohou vaši zákazníci snížit daňovou stopu .)

Chcete-li využít výhody těchto výhod při plánování nemovitostí, je lepší, pokud by váš klient nakonec hodil svůj Roth 401 k) Roth IRA. To lze provést při odchodu do důchodu nebo dříve, pokud klient nezmění svůj účet do plánu nového zaměstnavatele při změně zaměstnání. Stejně jako při rozhodování o tom, zda je Roth 401 (k) lepší z dlouhodobé daňové perspektivy, rozhodování o tom, zda je příspěvek Roth z důvodů daně z nemovitostí dobrým nápadem, je rozhodnutí, kde budete muset spustit čísla pro vaše klient při pohledu na jejich celkovou situaci.

Daňová diverzifikace

Nemůžeme vědět, co má budoucnost, pokud jde o budoucí změny daňové sazby. Budou ceny postupně zvyšovat? Roth 401 (k) může pomoci klientům zajistit své sázky a zajistit jim určitou úroveň daňové diverzifikace. Příspěvky lze rozdělit mezi možnosti Roth a tradiční 401 (k). Jak bylo zmíněno, každý zaměstnavatel, který odpovídá příspěvkům, bude proveden na tradiční variantu 401 (k). (Další informace naleznete v části: Tipy pro odčerpání penzijního plánu z hlediska daňového efektu .)

Daňová diverzifikace může také překročit hodnotu 401 (k) klienta. Příspěvky mohou být směrovány na možnost Roth zde, pokud klient nemá například peníze mimo Roth.

Bottom Line

Možnost Roth 401 (k) nabízí stále více sponzorů plánu 401 (k). Klíčovou výhodou pro ty, kteří chtějí přispět k účtu Roth, je skutečnost, že neexistují žádná omezení příjmů jako u Roth 401 (k) a že mohou obecně přispět na plnou výši odkladu odměny na možnost Roth. Jako poradce vašich klientů jim pomůžete zjistit, zda jejich smýšlení směřuje některé nebo všechny jejich příspěvky do možnosti Roth v plánu zaměstnavatele. (Pro více informací viz: Kolik by si měli důchodci stáhnout z účtů? )