Jste-li typickým pracovníkem v USA, který se blíží odchodu do důchodu, jste už několik desetiletí vkládali peníze do systému sociálního zabezpečení prostřednictvím daní ze mzdy nebo samostatné výdělečné činnosti. Je možné, že vy a váš zaměstnavatel společně přispěli více než 200 000 dolarů do systému ve vašem zastoupení v průběhu času. Pokud také vyčíslujete časovou hodnotu peněz na těchto příspěvcích, celkový příspěvek do systému by mohl být dvakrát tolik. Nyní se přiblíží čas, aby se tabulky změnily a zjistily, co vám Administrativa sociálního zabezpečení (SSA) dluží. (Pro čtení na pozadí viz Úvod do sociálního zabezpečení .)

Předvídání vašeho sociálního zabezpečení

Samozřejmě známe dvě skutečnosti: Dávky sociálního zabezpečení nejsou zaručeny a některé změny budou nutné, aby systém zůstal rozpouštědlový v budoucnu, neboť miliony baby boomers odchod do důchodu a začít dostávat své dávky sociálního zabezpečení. Zatímco tyto fakty přinášejí nejistotu, je také pravda, že kvalita vašeho odchodu do důchodu závisí na vašem plánování - a musíte začít někde plánovat.

Dobrým výchozím bodem je zjistit výši penzijních požitků, které vám podle vašich platných právních předpisů dovolují všechny vaše roky sociálního pojištění. Existují tři způsoby, jak to provést:

1. Můžete navštívit místní úřad sociálního zabezpečení, abyste získali přehled o vašich zdaněných příjmech sociálního zabezpečení a odhadu důchodových dávek (i když nezohlední budoucí výdělky nebo jiné změny, které by mohlo mít dopad na vaše výplaty). Zde naleznete seznam kanceláří.
2. Můžete počkat, až se rozhodnete začít dostávat výhody a nechte SSA vypočítat částku za vás. Nicméně to vám nepomůže plánovat dopředu. A když se můžete obvykle spolehnout na SSA, abyste mohli přesně určit přínosy, může dojít k chybám.
3. Můžete vypočítat své vlastní výhody pomocí postupného postupu popsaného v tomto článku. Jakmile pochopíte několik základních pojmů, není to tak těžké. Výhodou pro výpočet vlastních výhod je schopnost rozhodovat a vyjednávat, například zda si můžete dovolit předčasný odchod do důchodu nebo kolik můžete zvýšit své výhody tím, že budete pokračovat v práci. (Další informace naleznete v části Odchod včas: Jak dlouho byste měli čekat? )

Krok 1: Kalibrace AIME

Důležitou myšlenkou sociálního zabezpečení je to, že pracovníci mohou stále profitovat za každý dolar, který zaplatí do důchodového systému, dokud budou pracovat dál. Nepracující manželský partner má nárok na polovinu dávky pracujícího manžela, takže každý extra dolar, který pracovník získá, může skutečně činit 1,5násobek dávek.

Tento nápad je zapsán v prvním kroku výpočtu průměrné indexované měsíční mzdy (AIME).Začíná se sloupcem vašeho prohlášení o sociálním zabezpečení, který ukazuje rok od roku "vaše zdanitelné výnosy ze sociálního zabezpečení". Dále vynásobíte výdělky za každý rok faktorem založeným na indexu národního průměrného platu (NAWI) pro daný rok. To efektivně upravuje příspěvky z minulých let na inflaci mezd, což je činí srovnatelnějšími s ostatními lety.

Sociální zabezpečení každoročně publikuje novou tabulku faktorů mzdové inflace založenou na současném NAWI. Tabulka, která je důležitá pro výpočet vašeho přínosu, je ta, která byla zveřejněna v roce, kdy jste získali 60. Jakékoli mzdy, které získáte po dosažení věku 60 let, mohou zvýšit vaše přínosy, ale přidělí se tabulkový faktor NAWI 1.0000, což znamená, že nejsou upravené o budoucí mzdovou inflaci. Tabulka na obrázku 1 níže ze sociálního zabezpečení Online pomáhá vysvětlit výpočet AIME pro pracovníka narozeného v roce 1951, který plánuje odejít do důchodu v roce 2017 ve věku 66 let. Předpokládá, že zaměstnanec pracoval od roku 1977 do roku 2016.

Zisk před a po Indexování
Rok	Příspěvek B, nar. 1951
Nominální zisk	Index > 1. 1631	104, 678 2006
94, 200	1. 1120	104, 749	2007
97, 500	1. 0637	103, 711	2008
102, 000	1. 0398	106, 058	2009
106, 800	1. 0557	112, 750	2010
106, 800	1. 0313	110, 146	2011
106, 800	1. 0000	106, 800	2012
110, 100	1. 0000	110, 100	Zdroj: Správu sociálního zabezpečení
Ve sloupci 1 jsou uvedeny roční příjmy pracovníka podléhající dani z mzdového sociálního zabezpečení. Ve sloupci 2 jsou uvedeny faktory mzdového indexu, které byly zveřejněny v roce 2017. Ve sloupci 3 jsou uvedeny roční indexované příjmy (sloupec 1 X sloupec 2). Všimněte si, že indexový faktor se stává 1. 0000 v roce 2011, rok, ve kterém pracovník činí 60 let, a zůstává 1.0000 v průběhu roku 2012. Nemělo by se měnit v budoucích letech zdanitelných příjmů. Pokud plánujete pokračovat v práci po dosažení věku 60 let, prostě promítněte své zdanitelné příjmy ve sloupci 1 a použijte 1.0000 ve sloupci 2 pro všechny budoucí roky.	Obrázek 1 zobrazuje pouze část výdělku pracovníka (2005-2012) z historie prací, která trvala 40 let. SSA provádí podobný výpočet za všechny předchozí roky, ve kterých byly vyplaceny všechny příspěvky. Poté se používá průměr všech indexovaných zisků z 35 let s nejvyššími příjmy (ze sloupce 3 výše). Chcete-li to provést, stačí přidat nejvýše 35 let a rozdělit na 35, nebo získat měsíční částky zaúčtovat a rozdělit 420 (35 let x 12 měsíců), aby jste dospěli k AIME. V tomto případě se za posledních 35 nejlepších roků připočítává až 3, 714, 380, takže AIME bude vypočítáno jako 8, 843 dolarů.	Krok 2: Ohýbání výhod	Dalším krokem je převedení AIME do primární pojistné částky (PIA) tím, že jej provedete pomocí výpočtu nazývaného "body ohýbání". Sociální zabezpečení je navrženo jako "progresivní" systém sociálního pojištění, což znamená, že nahrazuje větší část průměrné měsíční odměny za pracovníky s nízkými příjmy než pracovníky s vysokými příjmy.Body ohybu implementují tento šikmý vztah k AIME každého pracovníka.

Existují dva body ohybu a oba jsou nastaveny na inflaci každý rok. Relevantní body pro každou pracovníku jsou ty, které byly zveřejněny v roce, kdy je pracovník nejprve oprávněn pobírat (ve věku 62 let). Výpočet níže předpokládá, že pracovník má AIME ve výši 8, 843 dolarů a má nárok na odchod do důchodu v roce 2017. U pracovníků, kteří získali vyšší nominální výdělky, než je uvedeno, je služba Social Security Online vhodným zdrojem pro určení vašeho AIME.

1. bod zaoblení

2. bod zaoblení

nad 2. bod zaoblení

bod zaoblení

791

$	$ 3, 977	$ 0
Konstantní násobitel *	90%	32%	15%
PIA Tier	90 = 711 USD. 90	3, 977 x. 32 = 1272 USD. 64	4, 075 x. 15 = 611 USD. 25
PIA	. 9 (791) +. 32 (4768 - 791) +. 15 (8843 - 4768) = 2, 595. 79	Obrázek 2: * Tyto násobitele - 90%, 32% a 15% - jsou stanoveny zákonem a nemění se každoročně. Body ohýbání jsou inflačně indexované, ale pouze ve věku 62 let. PIA je účinně zablokována ve věku 62 let.	Zdroj: Správní správa sociálního zabezpečení. Podívejte se na nejnovější body ohybu na adrese www. sociální pojištění. gov / OACT / COLA / piaformula. html.
Krok 3: Přizpůsobení PIA	V našem příkladu výše se přínosy pracovníka také zvyšují podle nákladů na životní prostředí (COLA) na rok 2013 až do roku 2016. Tyto ukazatele jsou 1,5%, 1,7% 0, 0% a 0,3%. Výsledná hodnota PIA je	2, 687. 30.	PIA určuje měsíční dávku sociálního pojištění, která bude v prvním roce plnění poskytnuta pracovníkem, který zahájí dávky v plném (nebo normálním) věku odchodu do důchodu. Úplný věk odchodu do důchodu činí 66 osob, které se narodily v letech 1943 až 1954; každoročně se zvyšuje o dva měsíce u osob narozených po roce 1954 a stává se 67 osobami narozenými v roce 1960 a poté. Manžel / manželka, která má nárok na dávky na základě záznamu pracovníka, obdrží polovinu PIA pracovníka za předpokladu, že zahájí dávky v plném věku odchodu do důchodu.
Ale co dělník, který se rozhodne začít dostávat dávky před dosažením plného věku odchodu do důchodu? Vezměme si případ někoho narozeného v roce 1955, odchod do důchodu v roce 2017 ve věku 62 let (normální věk odchodu do důchodu je 66 let a 2 měsíce). Příspěvek se sníží o 5% z jednoho procenta za každý měsíc před normálním věkem odchodu do důchodu, a to až na 36 měsíců. Pokud počet měsíců přesáhne 36, pak je dávka dále snížena o 5/12 procenta za měsíc. V tomto případě by měsíční přínos ve výši 1 796,10 dolarů byl snížen na 1, 436,00 dolarů měsíčně.	Existují čtyři způsoby, jak lze počáteční přínos trvale zvýšit nebo snížit z hodnoty PIA vypočítané ve věku 62 let:
Počáteční dávky
. Výhody mohou začít již ve věku 62 let, ale jsou trvale snižovány pro každý měsíc mezi nástupem dávek a plným důchodovým věkem. Podrobnosti o snížení najdete v důchodu

SSA v důchodu podle rodičovství

. Odložení dávek po dosažení plného věku odchodu do důchodu.

Zpožděné odchodné do důchodu mohou trvale zvyšovat dávky a jsou přiznány za každý měsíc mezi plným věkem odchodu do důchodu a pozdějším nástupem dávek.Podrobnosti naleznete v publikaci SSA o "zpožděných úvěrech na odchod do důchodu".

Zahajování a pokračování v práci

. Pokud začnete dávky před plným věkem odchodu do důchodu a budete pokračovat v práci, může SSA odečíst část vaší výhody, která překračuje prahovou hodnotu. Podrobnosti naleznete v publikaci SSA "Můžete pracovat a získat sociální zabezpečení ve stejnou dobu." Takovéto odpočty však nejsou trvalé. Když dosáhnete plného věku odchodu do důchodu, SSA přepočítá vaše příjmy a připočítá veškeré odpočty.

• Pokračování v práci, období. I když nezačnete dávky brzy, můžete zvýšit své přínosy tím, že budete pokračovat v práci až do jakéhokoli věku. Každý rok, ve kterém jsou vaše indexované příjmy vyšší než jeden z vašich 35 předchozích nejvyšších let, zvýší vaše přínosy. Po dosažení věku 60 let však nebudete mít indexování mezd a po dosažení věku 62 nebude získáno indexování inflace. (Více informací naleznete v části Roztáhnout úsporu tím, že pracujete do 70. roku .) Všechny čtyři body se vztahují k vaším
• začínajícím dávkám sociálního zabezpečení. Mějte na paměti, že jakmile začnou vaše přínosy, zvýší se každoročně pro COLA. Pokud začnete dávat ve věku 66 let, vaše PIA (určeno ve věku 62 let) se automaticky zvyšuje s příslušnými platy z let, ve kterých jste od 63 do 66.
• Takže, co je to dobré? Pokud jste na konci 50. let a blížíte se k odchodu do důchodu, můžete vytvořit užitečný model vašich budoucích výhod. Nejlépe to funguje v tabulce aplikace Microsoft Excel:
• Pomocí nejnovějšího prohlášení o sociálním zabezpečení můžete v tabulce sloupec A sloučit své zdanitelné příjmy ze sociálního zabezpečení rok od roku. Zadejte ve sloupci B nejaktuálnější zveřejněné opravné faktory NAWI (rok od roku) zveřejněné SSA. Vynásobte sloupce A a B a vyveďte výsledek do sloupce C.

Ve sloupci D označte 35 nejvyšších hodnot ve sloupci C. Přidejte dohromady a rozdělte součet o 420 (420 měsíců za 35 let). Bude to přibližovat vaše AIME. Použijte nejaktuálnější publikované body ohnutí k převodu vašeho AIME na PIA. (Chcete-li získat více informací, podívejte se Funkce Microsoft Excel pro finanční lístek

.)

Můžete také vyplnit hypotetické hodnoty odhadovaných zdanitelných příjmů sociálního zabezpečení v následujících letech, dokud nehodláte přestat pracovat. Chcete-li být konzervativní, použijte faktor opravy NAWI ve sloupci B ve výši 1,00 pro všechny budoucí roky.

• Finanční poradce, který plně chápe tento proces, vám pomůže ověřit si své výpočty, poradit vám, kdy začít dávky sociálního zabezpečení a odhadnout budoucí přínosy, které můžete očekávat.
• Bottom Line
• Pochopení tohoto procesu vám umožní zvýšit důvěru, že vaše výhody jsou poměrně bezpečné, bez ohledu na jakékoli budoucí kroky, které přijal Kongres k řešení nedostatků sociálního zabezpečení. Společnost SSA investovala obrovské zdroje do záznamů, systémů a softwaru, které jsou potřebné k provádění těchto výpočtů pro miliony Američanů.Jak vidíte, minimální výhody se "uzamknou" na základě výpočtů provedených ve věku od 60 do 62 let. Takže jakmile se přesunete do tohoto věkového rozmezí, můžete být méně zranitelní vůči jakýmkoli změnám v budoucnosti.