a:

Proměnné odložené anuity a variabilní okamžité anuity se nepovažují za likvidní. Variabilní odložené anuity nesou IRS sankce za předčasné stahování a mohou mít ocenění odkupu, zatímco variabilní okamžité výnosy nabízejí pouze pevně stanovené měsíční platby a neumožňují likvidaci celkové paušální částky.

Proměnná okamžitá anuita

Proměnná okamžitá anuita je smluvně vynucený investiční produkt s nízkým rizikem, kdy pojištěný vyplácí životní pojišťovnu paušální částku na začátku smlouvy. Peníze jsou pak vráceny pojištěné osobě v pevných částkách po předem stanovenou dobu. U tohoto typu anuity dostane osoba okamžitě měsíční platby.

Pojistitel investuje jednorázovou pojistku na financování plateb pojištěným a na odškodnění. Zatímco fixní měsíční platby umožňují předvídatelný tok budoucích příjmů, anuita nemůže být vyplacena za původní paušální částku, takže je poměrně nelikvidní.

Variabilní odložená anuita

Variabilní odložené anuity jsou ještě méně likvidní než variabilní okamžité anuity, protože neexistují žádné měsíční platby. Namísto toho jsou proměnné odložené anuity nastaveny jako investiční nástroje s odloženou daňovou sazbou podobnou 401 (k). K tomuto druhu anuity se podílí paušální částka a poté pojistitel investuje tyto peníze jménem pojištěného k realizaci kapitálových zisků.

Variabilní odložené anuity nesou sankce za předčasné stahování, zpravidla před dosažením věku 59 let. 5. Tyto sankce se stanoví v okamžiku předčasného odstoupení od daně 10% . Proměnné odložené renty rovněž umožňují systematické výběry a vybírání, ale může být účtován poplatek za odkoupení. Tím je variabilní odložená anuita nelikvidní.