a:

Podílové fondy osvobozené od daně lze nalézt u mnoha významných investičních firem. Většina podílových fondů nabízí různé druhy investic, které vyhovují cílům různých investorů. Spíše než být vzácným druhem podílových fondů, fondy osvobozené od daně jsou prostě složeny z investic, které vytvářejí bezúročné úroky.

Co je to podílový fond?

Podílový fond je druh vysoce likvidního zabezpečení, který je mezi investory populární. I když je podílový fond technicky typem investiční společnosti, termín je nejčastěji používán k odkazu na portfolio fondu.

Vzájemné fondy umožňují mnoha investorům, aby si sdružili své peníze, a tak využili své společné investiční síly. Podobně jako při nákupu akcií akcií investoři nakupují akcie fondu, což jim opravňuje k části svých výnosů. Fond investuje příspěvky akcionářů do řady cenných papírů, nejčastěji akcií, dluhopisů a krátkodobých dluhů a rozděluje zisky investorům podle vlastních podílů.

Druhy fondů

Existují čtyři primární typy vzájemných fondů: akcie, dluhopisy, zůstatky a peněžní trh. Jak vyplývá z jejich názvů, akcie i dluhopisové fondy jsou tvořeny investicemi na akciových a dluhopisových trzích. Dluhopisové fondy, jako samotné dluhopisy, mají tendenci být velmi stabilní a mají pomalý, ale stabilní příjem v průběhu času. Akciové fondy mohou být přizpůsobeny různým investičním cílům, od vysoce rizikové strategie s vysokou odměnou až po diverzifikované portfolio zaměřené na minimalizaci ztrátového potenciálu.

Fondy zůstatku zahrnují kombinaci těchto dvou cenných papírů, které poskytují středně vysoké riziko. Běžně nazývané peněžní ekvivalenty se fondy peněžního trhu skládají z investic do krátkodobých dluhových cenných papírů, jako jsou státní pokladniční poukázky a komerční papíry, které splatné do tří měsíců.

Fondy osvobozené od daně

Vzájemné fondy investované do vládních nebo komunálních dluhopisů nazývané munis jsou často označovány jako fondy osvobozené od daní nebo daně, protože úroky z těchto dluhopisů nepodléhají dani z příjmů. V některých případech mohou být dluhopisy vydané ve státě vašeho bydliště osvobozeny od daně, což znamená, že úrok je osvobozen od všech státních, místních a federálních daní z příjmů. Avšak ne všechny dluhopisy jsou osvobozeny od všech daní. Zatímco úroky z některých dluhopisů jsou osvobozeny od státní nebo místní daně z příjmů, může být i nadále podléhat federální dani z příjmů, jak tomu je u dluhopisů státních dluhopisů (T-bonds).

Vzhledem k tomu, že podílové fondy osvobozené od daně jsou složeny z vládních dluhopisů, mají tendenci mít mnohem nižší míru návratnosti než fondy, které zahrnují volatilnější cenné papíry. Pro některé daňové výhody těchto investic převažují nad snížením potenciálu výdělků. To, zda je tento kompromis přínosný, do značné míry závisí na vaší sazbě daně z příjmu a na tom, kolik by vaše investice mohla vydělat v zdanitelném fondu.

Při zvažování investice do podílových fondů je důležité zvážit konkrétní daňové dopady každého fondu, abyste se ujistili, že nejste zaslepeni daňovým dokladem o investici, která je inzerována jako bezúplatná.

Kapitálové zisky

Zatímco úroky ze státních dluhopisů jsou často osvobozeny od daně, veškeré kapitálové zisky dosažené při prodeji dluhopisu s prémií nejsou osvobozeny od daně. Vzhledem k tomu, že investoři ve společných fondech nemají žádnou kontrolu nad kupováním a prodejem dluhopisů, existuje potenciál pro neočekávané daňové zatížení, pokud fond vytváří zisk z kapitálových zisků spíše než úroků.