Nové fiduciární pravidlo ministerstva práce vyvolalo řadu soudních sporů proti poskytovatelům penzijního plánu, přičemž navrhovatelé tvrdí, že poskytovatelé z jednoho nebo jiného důvodu nedodrželi své svěřenecké povinnosti. Zatím existují obleky proti Allianz, New York Life, Cetera a dalším v jejich funkci sponzorů penzijního plánu. (Pro související čtení viz: Vytvoření nového pravidla fiduciary pro klienty )

Poskytovatelé plánů se nyní pokoušejí dodržovat nová pravidla a snažit se svým zákazníkům informovat o tom, že jejich investice jsou zpracovávány způsobem, který předkládá jejich nejlepší zájmy před poskytovatelem. Abyste se drželi krok s novými předpisy a udržovali si své účastníky plánu šťastní, je zde co poradci mohou pomoci při plánování poskytovatelů.

Konečný kontrolní seznam poradců

• Porozumět vaší fiduciární odpovědnosti. Uvádění zájmů klientů před vlastní poradce může být rozděleno do čtyř samostatných složek: péče, dovednosti, opatrnost a pečlivost. Tyto faktory je třeba aplikovat na proces výběru investic při určování úrovně poplatků účtovaných klientům a jejich úrovně transparentnosti. Poradci by měli také zajistit, aby byl plán spravován podle charty plánu v rámci pokynů ERISA. Mnoho soudních sporů proti poskytovatelům plánů se zaměřuje na první dvě úlohy, které jsou zde uvedeny. Sponzoři, kteří stále používají investiční možnosti s vysokými náklady, by měli zvážit změnu výběru svého portfolia tak, aby obsahovaly alternativy s nižšími náklady, které si účastníci mohou vybrat. Může být dokonce moudré zadávat fiduciární správu plánu třetím stranám v některých případech.
• Zkontrolujte své poplatky. Pokud plán obsahuje investiční možnosti, které účastníkům účtují různé úrovně poplatků, je to v rozporu s fiduciářským modelem. Sponzoři musí nyní získat z poplatků stejnou částku z každého typu investice v rámci plánu, takže poskytovatelé mohou potřebovat odpovídajícím způsobem upravit svůj investiční výběr. DoL se domnívá, že toto omezení pomůže sponzorům naplánovat další nezaujaté doporučení plánovat účastníky ohledně investic, které si zvolí v rámci plánu.
• Připravte se na požadavky BICE. Pokud chce sponzor plánu pokračovat v účtování různých úrovní provizí za produkty, které nabízí v rámci svého plánu nebo za použití vlastních výrobků, pak se bude muset naučit, jak to provést s využitím ustanovení o osvobození od smlouvy o nejlepší úrokové sazbě do pravidla DoL. To bude vyžadovat, aby každý účastník plánu podepsal dokument, když se poprvé zaregistroval k plánu, který načrtne případné střety zájmů.Uvádí také, zda sponzor plánu nabízí vlastní produkty nebo přijímá jakoukoli formu platby od třetí strany pro transakce prováděné v plánu. BICE také vyžaduje, aby sponzoři zveřejnili kompenzace, kterou obdrží z každé transakce, a řídí účastníky plánu na webových stránkách, které zveřejní kompenzace zadavatele nebo poradce. Dohoda o BICE bude nezbytná, když sponzor nebo poradce plánu doporučuje, aby účastník plánu přehodnotil svůj plánový zůstatek do IRA. (Pro související čtení viz: Co byste měli vědět o pravidlu Fiduciary DoL )
• Adekvátní vedení záznamů. Plánující sponzoři budou muset mít pečlivé a důkladné záznamy o více než jen základních informacích, jako jsou narozeniny účastníka plánu a základní investiční cíle. Podle pravidla DoL by měli také dokumentovat, proč učinili konkrétní investiční doporučení, jakékoliv další možnosti, které byly zvažovány a proč je jejich odškodnění odůvodněné. Auditoři se s největší pravděpodobností podrobněji podívají na tyto záznamy vpřed, a proto by tato praxe měla začít okamžitě.
• Buďte v úzkém kontaktu s vaším správcem dodržování předpisů nebo právním poradcem. Mnoho detailů, které se nacházejí v pravidlech DoL, je stále dokončeno, takže sponzoři plánu by neměli váhat svolat své právníky nebo úředníky pro kontrolu dodržování předpisů kdykoliv mají otázku, co mají v dané situaci dělat. Sponzoři plánují být proaktivní v přizpůsobování se novým pravidlům než reaktivním. Dokonce i sponzoři, kteří dříve fungovali jako fiduciáři, možná budou muset provést některé další změny, aby splnili všechny nové požadavky.
• Zajistěte svou fiduciární odpovědnost. Jak již bylo zmíněno dříve, sponzoři, kteří mají výhrady ohledně jejich schopnosti zůstat na vrcholu nových fiduciářských pravidel, mohou být moudré zadat tuto odpovědnost kvalifikovanému poskytovateli svěřenectví. Tyto firmy mohou poskytovatelům pomoci nabídnout účastníkům řadu investičních možností vyhovující, stejně jako spravovat jednotlivé portfolia.

- 9 ->

Pokud není zrušeno nebo změněno na soudu, nová pravidla o svěření budou od 10. dubna 2017 zákonem. Poradci potřebují nyní pracovat s sponzory penzijního plánu, aby jim pomohli aby vyhověly novým pravidlům tak, aby neskončily cíl soudního řízení. Zatímco to bude hlavní úkol, není to nemožné. (Pro související čtení viz

Ďábel je v detailech s pravidly nového poradce. )