a:

Je-li váš upravený upravený hrubý příjem (MAGI) $ 100 000 nebo méně a nejste sňatečné podání samostatně, můžete zahájit zdanitelnou konverzi tradiční IRA na Roth IRA. Můžete provést přímý převod trustee-to-trustu nebo obdržet distribuci vaší tradiční IRA a pak ji převést do Roth IRA; překlopení musí být dokončeno do 60 dnů od okamžiku, kdy obdržíte distribuci.

Takže, kdy je nejlepší čas a způsob, jak to udělat? Vzhledem k tomu, že konverze na Roth IRA je zdanitelnou událostí, nejlepší čas na konverzi je v roce, kdy očekáváte, že budete mít nízkou federální daňovou sazbu daně z příjmů nebo pokud hodnota tradiční IRA poklesne z důvodu špatného výkonu.

Zadejte daň z převodu (považované za běžný příjem) a pak zvážte, zda máte mimo plán na zaplacení daně dostatek finančních prostředků a zda existuje značná daň z převodu, zda se chcete vzdát budoucích příjmů, které by byly získány z prostředků použitých k zaplacení daně. Můžete také snížit daňový poplatek tím, že provedete menší konverze rozložené v průběhu několika let. Jakmile je konverze dokončena, fondy se v Roth IRA stanou osvobozeny od daně za předpokladu, že zůstanete v souladu s pravidly stanovenými pro účty Roth IRA. (Další informace o konverzích Roth v našem článku: Jednoduchá daňová matematika konverzí Roth. )

(Na tuto otázku odpověděl Steven Merkel.)