Vzhledem k tomu, že Roth IRA byl poprvé představen v roce 1998, mnoho majitelů tradičních IRA se na ně dívalo se závistí.

To proto, že Rothové mají alespoň tradiční druh. Za prvé, peníze, které odstupujete od Rothu, jsou osvobozeny od daně, pokud jste 59-1 / 2 nebo starší a měli účet nejméně pět let. To zahrnuje jak vaše příspěvky, tak příjmy, které vaše peníze získaly na účtu. Naopak, výběry, které získáte z tradiční IRA, budou zdaněny jako běžný příjem.

Jiní majitelé tradičních IRA musí od svých účtů začít od 1. dubna roku následujícího po kalendářním roce, ve kterém dosáhnete 70-1 / 2, "podle IRS. Roth vlastníci mohou nechat své účty nedotčené.

Existuje však obchod. Tradiční majitelé IRA, kteří získali nárok, dostanou daňový odpis za peníze, které dali na své účty. Roth majitelé nemají; peníze vložily do svého účtu po zdanění.

Naštěstí pro tradiční držitele IRA, kteří touží po Rothovi, zákon umožňuje konverzi. Jedenkrát bylo povoleno převést pouze osoby s příjmem pod určitou částkou, ale limity byly od roku 2010 zrušeny. Výnosové limity se však stále vztahují na příspěvky Roth.

Ale jen proto, že můžete převést, že? Zde jsou některé výhody a nevýhody.

Pouzdro pro konverzi

1. Z dlouhodobého hlediska můžete ušetřit na daních. Když konvertujete některé nebo všechny peníze ve své tradiční IRA na Roth, musíte zaplatit daň z příjmů ve výši tohoto roku. Přesto by konverze mohla být chytrá, pokud skončíte v pozdějších letech s vyšším marginálním daňovým pásmem nebo celkově zvýšíte daňové sazby. Jakmile zaplatíte daně z těchto peněz, je to bez dane vždy, bez ohledu na to, jak se daňové sazby mohou změnit. Navíc všechny peníze, které vyděláváte na tomto účtu, jsou také bez daně. Peníze v tradiční IRA jsou osvobozeny od daně, dokud ji nezrušíte, ale jakmile to vyřešíte, musíte zaplatit daně jak z původních příspěvků, tak z toho, co získali v průběhu času.

"Pokud jde o konverzi, čas je podstatný z nejméně tří důvodů," říká Matthew J. Ure, viceprezident Anthony Capital, LLC-jihozápadní oblast, v San Antoniu v Texasu. "Za prvé, peníze vložené do Rothu musí mít pět let, aby zralé, aby chránily růst před daněmi. Zadruhé, často tím, že se změníte na několik let, můžete minimalizovat narušení současné daňové situace. Konečně, schopnost konvertovat není právem zaručeným Ústavou - spíše je to mezera, která se otevřela po vypršení původního legislativního zákazu a nedorozumění, které nedávno napadlo. Přestože se zdá, že nová administrativa je lépe udržitelná pro přeměnu naživu, prohlášení obou politických stran zdůrazňují, jaká rizika jsou brány v odložení žádoucí konverze."

2. Budete uniknout RMD a tvrdé tresty.

U tradičních IRA musíte každý rok stáhnout určitý procentní podíl peněz na svém účtu, jak jste popsali výše. V opačném případě budete čelit velkému daňovému trestu - 50% z částky, kterou jste nezrušili. A samozřejmě budete dlužit dani z příjmů za to, co jste si vybrali. S Rothem, na druhé straně, požadované minimální rozdělení nejsou nikdy nutné během vašeho života. Máte-li jiné zdroje příjmu a nepotřebujete peníze na bydlení v Rothu, můžete si je nechat pro své vděčné dědice neporušené. "Roth IRA může být dobrým nástrojem pro plánování nemovitostí a daní, protože nepodléhají DPH a pokud jste získali příjmy, můžete i nadále přispívat v jakémkoli věku," říká Stephen Rischall, odborník na plánování důchodového pojištění a zakládající partner na 1080 Financial Group v Los Angeles, Kalifornie Na druhou stranu, pokud potřebujete peníze, a pokud jste pod 59-1 / 2, můžete své příspěvky - ale ne jejich výdělky - bez peněz (viz

Jak používat Roth IRA jako nouzový fond ) . 3. Mohlo by to být jediný způsob, jak to dostat.

Pokud chcete Roth, dědictví nebo jiné účely, ale vydělávejte příliš mnoho, abyste přispěli k jednomu, konverze peněz, které již máte v tradiční IRA, je vaše jediná možnost . Podívejte se na Jak mohu financovat Roth IRA, pokud můj příjem je vysoký, aby se přímé příspěvky? Věc proti konverzi

1. Dlouhodobě byste mohli platit více v daních.

Převedení z tradiční IRA na Roth může mít smysl, pokud se budou v budoucnu zvyšovat sazby daně z příjmů (vaše osobně nebo celé země). Pokud však budete pravděpodobně v pozdějším daňovém pásmu pravděpodobně spočítat tolik lidí, kolik je po odchodu do důchodu, měli byste lépe počkat. 2. Budete nyní čelit velkému daňovému účtu.

V závislosti na tom, kolik konvertujete, může být váš daňový poplatek značný a peníze, které mu budou zaplaceny, budou muset pocházet někde. Pokud máte v plánu pokrýt daně výběrem dalších peněz z vaší tradiční IRA, budete obecně podléhat pokutě 10% předčasné úhrady, pokud jste mladší 5-1 / 2 let. Dokonce i když nejste potrestáni, budete stále snižovat své důchody úspor na zaplacení daní. Užívání peněz z nezúčastněných účtů je lepší nápad, ale ne dokonalý. Tím, že ji dáte IRS, budete obětovat vše, co byste si mohli vydělat, pokud byste ho nechali investovat. "Pokud provedete konverzi, měli byste platit daně externím zdrojem. V opačném případě matematika neupřednostňuje konverzi. Vždy si pamatujte, že nejste přeměňováni ve vakuu a celkový obraz je třeba vyhodnotit, "říká Morris Armstrong, zakladatel Armstrong Financial Strategies, Cheshire, Conn.

Jak převést

Pokud se rozhodnete, že chcete konvertovat , nejjednodušším způsobem je, aby finanční instituce, která v současné době drží váš tradiční IRA, převedla některé nebo všechny tyto peníze do Rothu. Pokud byste raději měli svůj účet přesunout do jiné instituce, měl by být nový, který vám pomůže.

Mohli byste také provést rollover sami, stáhnete peníze z tradiční IRA a uložíte je do účtu Roth. Toto je však nejrizikovější možnost. Pokud do 60 dnů nedokončíte převrácení, peníze se stanou zdaněny a můžete být vystaveni sankcím. A co víc, již nebude v IRA - Roth nebo tradiční - a ztratilo výhodu odkladu daně nebo bez daně. Viz

Průvodce k 401 (k) a IRA Rollovers . Bottom Line

Převedení tradiční IRA na Roth IRA může v budoucnu poskytnout výhody plynoucí z příjmů a plánování nemovitostí. Ale teď budete muset zaplatit daně z peněz, za čím by mohla být vyšší sazba, než vám při důchodu dlužíte. Více informací naleznete v dokumentu

Roth vs. tradiční IRA: Co je pro vás to pravé? "V plánovací poznámce je vždy příjemné mít daňovou diverzifikaci mezi typy penzijních účtů, které máte - především proto, že bez křišťálové koule nemůžeme zaručit, jaké daňové sazby budou v budoucnu. Je lepší, aby měly nástroje reagovat na jakékoliv daňové prostředí, než aby udělaly all-in sázku na to, jaké sazby budou, "doporučuje David S. Hunter, CFP®, prezident společnosti Horizons Wealth Management, Inc., v Asheville,