Můžete převést příspěvky na Roth IRA; Část částky, kterou převedete na Roth, však podléhá dani z příjmů. Pokud váš tradiční zůstatek IRA zahrnuje odpočitatelné a neodpočitatelné příspěvky, jakákoli částka vyplacená nebo převedená z tradiční IRA je pro-hodnocena tak, aby zahrnovala zdanitelnou a nezdanitelnou část majetku.
Hodnotu zdanění můžete vypočítat pomocí následujícího vzorce:
(Celkový odečitatelný příspěvek / celkový zůstatek IRA) x Částka distribuce / konverze = Nezdanitelná částka
Řekněme, že máte příspěvky ve výši 8 000 dolarů v tradiční IRA, na $ 100, 000. Zdanitelná částka by byla:
(8, 000/100, 000) X 8, 000 = 640
Z $ 8 000, které převedete, bude zdanitelné ($ 8, 000-640 = 7, 360).
Toto pravidlo platí i v případě, že odpočitatelné částky a neodpočitatelné částky jsou drženy v samostatných tradičních IRA. Upozorňujeme také, že pokud udržujete více tradičních IRA, jejich celkové zůstatky musí být ve výše uvedeném vzorci kombinovány, aby se určila částka, která může být vyloučena z příjmu (tj. Částka, která není zdanitelná).
Obraťte se na svého daňového odborníka, abyste se ujistili, že jsou podány příslušné formuláře a výpočty jsou přesné.
Připomenutí: Formulář IRS 8606 musí být podán za zdaňovací období, které rozdělujete z tradičního IRA, pokud některý z vašich tradičních zůstatků IRA obsahuje neodpočitatelné příspěvky. Formulář IRS 8606 slouží k určení zdanitelné části vaší distribuce nebo konverze. IRS může posoudit pokutu ve výši 50 USD za případné neplnění formuláře 8606. Formulář je k dispozici na adrese // www. irs. gov /.
Na tuto otázku odpověděla Denise Appleby
(Kontakt Denise)
, Pokud mám podle rozvodového nařízení nárok na procento mého bývalého manžela IRA, jak mohu získat majetek splatný mě do své vlastní IRA bez zdanění? Bude mu zdaněn, když provede převod? Budou vám peníze, které bude muset zaplatit v daních
, Aby vaše část majetku IRA byla převedena na vás (tj. Na vaše jméno), měli byste kontaktovat svého manžela IRA opatrovníka / správce a poskytnout jim kopie vyhlášky o rozvodu. Nezapomeňte požádat správce o další požadavky na dokumentaci.
Můj manžel / manželka je primárním příjemcem mého IRA. Mám také potenciálního příjemce. Může můj manžel / manželka přesto převést můj majetek IRA bez daně na vlastní IRA?
Manžel, který je jediným primárním příjemcem IRA, může vždy považovat IRA za své vlastní. Podmíněný příjemce na IRA se nikdy neberie v úvahu, pokud primární příjemce předchází vlastníka IRA nebo primární příjemce se zříká aktiv.
Chápu, že se mohu stáhnout z 401k v roce, kdy jsem obdržel 55krát bez peněz 10% (IRS 575). Mohu dělat totéž s IRA bez 10% penalizace?
Máte na mysli pravidlo, které stanoví, že distribuce z vašeho kvalifikovaného plánu (včetně 401k, sdílení zisku, plánů nákupu peněz a plánů 403b) po oddělení od služby u vašeho zaměstnavatele nebude podléhat 10% předčasné odnětí peněz za předpokladu, že odloučení nastane v roce nebo po dosažení věku 55 let. Protože toto pravidlo je založeno na tom, že opouštíte služby zaměstnavatele, který nabízí kvalifikovaný plán, nevztahuje se na IRA.