Obsah:
- Co je to daňový příjem?
- Daňový ekvivalentní výnos
- Nejlepší bezúročné výnosové fondy
- Analýza ETF: iShares National AMT-Free Muni Bond
Nikdo nechce platit daně, ale je to nezbytná součást života v zemi, která poskytuje svým občanům mnoho výhod. Ale jen proto, že platíte daně, neznamená, že nemůžete využít dostupných právních způsobů, jak udržet vaše daně nízké. Investoři mohou využívat bezúročných příjmových fondů k růstu bohatství a minimalizaci daní.
Co je to daňový příjem?
Rozdělíme definici na dvě části; bez daně a příjmů. Příjemový fond je fond podílových fondů nebo burzovní fond (ETF), který vyplácí akcionářům dividendy. Investoři využívají tento typ investice k vytváření toku příjmů ze svých investic. Bezcelní fond je investice s dividendami, které nejsou zdaněny. Tyto typy daňových osvobozených fondů se obvykle nazývají komunální dluhopisové fondy.
Pokud máte vyšší daňovou hranici, může být moudrý investiční výběr fond bez poplatků, který obsahuje obecní dluhopisy bez daně z vašeho státu. Ale než se dostanete zamyšleně s myšlenkou investovat do fondu bez příjmů z daní, zvažte vlastní daňové pásmo. (Pro více informací viz: 5 důvodů, proč investovat do komunálních dluhopisů, když výnosy z Fed zvyšují .)
Daňový ekvivalentní výnos
Musíte zjistit, fond bez příjmů. Začněte tím, že zvážíte svou marginální daňovou sazbu. Poté srovnejte míru návratnosti srovnatelných bezcelních a zdanitelných příjmových fondů. Nakonec vypočítejte, která investice vám pravděpodobně poskytne vyšší daňové přiznání.
Například, Simon žije v Kalifornii a je v 25% federální marginální daňové pásmo. Jeho státní daňové pásmo činí 4,5%. Jeho celkový stav plus federální daňová sazba je 29,50%. Má přístup do fondu Franklin California Tax-Free Income Fund třídy A (FKTFX) a může si ho koupit bez transakčního poplatku prostřednictvím svého účtu zprostředkování Fidelity Investments. 30denní výnos nebo návratnost je 2,39%. Simon ví, že mu může získat bezúplatný výnos přibližně za 2,39%. (Další informace:Jak je stanovena vaše daňová sazba .) - Simon může získat výnos z výnosů z výnosů z výnosů 4,88%, pokud investuje do akcií Admiral Shares (VLTCX) pro dlouhodobý dluhopisový akciový fond Vanguard (Securities and Exchange Commission - SEC) . Ale která investice nabízí nejlepší po daňovém přiznání? Vzhledem k tomu, že Simonu je 29. 50% daňové pásmo, uvidíme, jestli je lepší investovat do 2. 39% fondu bez daně z příjmů nebo do fondu 4.88% zdanitelného příjmu. Uvědomte si, že žádný z výnosů fondů není zaručen a pravděpodobně se bude měnit.
Simon 2. 39% daňový výnos je ekvivalentní zdanitelnému zisku ve výši 3.337%. Jakýkoli zdanitelný výnos vyšší než 3,37% je vhodnější než daňový odpočet 2. 39% návratnost. Protože může získat zdanitelný výnos ve výši 4,88%, bude v zdanitelném fondu lepší.Pomocí této daňové ekvivalentní kalkulace výnosů můžete porovnávat daňové položky se zdanitelnými výnosy. (Více viz:Top 4 Muni New York Podílové fondy
.) Nejlepší daňové neziskovostní fondy V současné době obecní dluhopisy bez příjmů nabízejí šťavnaté výnosy. Není neobvyklé, že se vrátí na špičkové srovnatelné zdanitelné fondy. Vyberte fond vydaný s dluhopisy z vašeho státu, abyste složili své daňové úspory. Nezapomeňte, že výnosy jsou předmětem změn a nejsou zaručeny. Níže uvedené ukazatele výkonnosti jsou k 10. prosinci 2015.
Nejlepší bezúročné výnosové fondy
Muniční fondy s vysokým výnosem
|
Výkonnost (1 rok) | ||
|
Expense Ratio |
Příjem komunálního dluhopisového fondu (AMHIX) |
4. 33% |
|
0. 68% |
Fond městského vysokého příjmu MFS (MMHYX) |
5. 18% |
|
0. 69% |
Columbia High Yield Municipal Fund (LHIAX) |
5. 20% |
|
0. 87% |
Muni Kalifornie střednědobé dluhopisové fondy |
Vanguard Calif. Fond pro osvobození od daně z mezispotřeby (VCAIX) |
|
2. 96% | ||
|
0. 20% |
Schwab California bez dluhopisového fondu (SWCAX) |
2. 90% |
|
0. 49% |
Hlavní městský fond Kalifornie (SRCMX) |
3. 93% |
|
0. 77% |
Dlouhodobé dluhopisové fondy Muni California |
T. Rowe Price California Bezplatný dluhopisový fond (PRXCX) |
|
3. 25% | ||
|
0. 49% |
Městský dluhopisový fond Nuveen California (NCAAX) |
4. 54% |
|
0. 77% |
USAA Kalifornský dluhopisový fond (USCBX) |
3. 96% |
|
0. 57% |
Muni Massachusetts Dluhopisové fondy |
Fidelity Massachusetts Municipal Income Fund (FDMMX) |
|
3. 54% | ||
|
0. 46% |
Fond Vanguard Massachusetts (VMATX) |
3. 57% |
|
0. 16% |
Fond AB pro obecní příjmy II Hmotnostní portfolia (AMAAX) |
3. 91% |
|
0. 77% |
Muni Minnesota Dluhopisové fondy |
SIT Minnesota daňový příjem zdarma (SMTFX) |
|
3. 29% | ||
|
0. 82% |
Fond Fidelity Minnesota Municipal Income Fund (FIMIX) |
3. 01% |
|
0. 49% |
Fond osvobození od daně z Kolumbie Minnesota (IMNTX) |
3. 38% |
|
0. 83% |
Muni Národní střednědobé dluhopisové fondy |
Státní zemědělský dluhopisový fond (SFBDX) |
|
3. 13% | ||
|
0. 15% |
Wells Fargo Advantage Core Builder řady M (WFCMX) |
3. 47% |
|
0. 00% |
Vanguardní fond s osvobozením od daně z vysokého výnosu (VWAHX) |
3. 75% |
|
0. 20% |
Muni národní dlhodobé dluhopisové fondy |
USAA daňový osvobozený dlouhodobý fond (USTEX) |
|
3. 36% | ||
|
0. 55% |
T. Fond Rowe Price Summit Municipal Income Fund (PRINX) |
3. 31% |
|
0. 50% |
T. Fond Rowe Price Free Fund (PRTAX) |
3. 14% |
|
0. 51% |
Muni národní krátkodobé dluhopisové fondy |
U. S. Global Investors - Fond bezodkladné daně (NEARX) |
|
1. 58% | ||
|
0. 45% |
Investiční fond pro obecný příjem Invesco (AITFX) |
1. 65% |
|
0. 38% |
Fond Vanguard Limited Exempt Tax Exemption (VMLTX) |
1. 07% |
|
0. 20% |
Muni New Jersey Dluhopisové fondy |
T. Rowe Price New Jersey daňový dluhopisový fond (NJTFX) |
|
2. 78% | ||
|
0. 51% |
Vanguard New Jersey Dlouhodobý daňový osvobozený fond (VNJTX) |
1. 49% |
|
0. 20% |
Eaton Vance New Jersey Městský fond příjmů (ETNJX) |
1. 90% |
|
0. 74% |
Muni New York střednědobé dluhopisové fondy |
Franklin N. Y. Fond meziproduktu bez zdanění (FKNIX) |
|
2.81% | ||
|
0. 66% |
Střednědobá splatnost Zásoby NY Munis Fund (IMNYX) |
2. 56% |
|
0. 75% |
Columbia AMT-Free |
N. Y. Fond mezibankovního dluhopisu (LNYAX) |
|
2. 49% 0. 75% |
Muni New York Dlouhodobé dluhopisové fondy |
T. Rowe Price New York daňový dluhopisový fond (PRNYX) |
|
3. 48% | ||
|
0. 49% |
Vanguard New York Fond dlouhodobého osvobození od daně (VNYTX) |
3. 73% |
|
0. 20% |
Fond osvobození od daně z Kolumbie New York (COLNX) |
3. 88% |
|
0. 78% |
Muni Ohio Dluhopisové fondy |
Vanguard Ohio Dlouhodobý daňový osvobozený fond (VOHIX) |
|
3. 99% | ||
|
0. 16% |
Fond Fidelity Ohio Municipal Income Fund (FOHFX) |
4. 30% |
|
0. 48% |
Fond pro daň z příjmů Franklin Ohio (FTOIX) |
3. 94% |
|
0. 63% |
fondy Muni Pennsylvania |
Fidelity Pennsylvania Municipal Income Fund (FPXTX) |
|
3. 43% | ||
|
0. 49% |
Fond pro osvobození od daně Vanguard Pennsylvania (VPAIX) |
3. 89% |
|
0. 20% |
Wells Fargo Advantage Pennsylvania (EKVAX) |
3. 88% |
|
0. 74% |
Muni Střednědobé dluhopisové fondy |
Fidelity Michigan Municipal Income Fund (FMHTX) |
|
3. 67% | ||
|
0. 48% |
Akcie společnosti Colorado Bond (HICOX) |
4. 47% |
|
0. 70% |
Fond duševního dluhopisu Dupree Alabama (DUALX) |
3. 13% |
|
0. 81% |
Muni Jednorázové dlouhodobé dluhopisové fondy |
T. Rowe Price Marylandský dluhopisový dluhopisový fond (MDXBX) |
|
3. 35% | ||
|
0. 45% |
T. Rowe Price Gruzínský dluhopisový dluhopisový fond (GTFBX) |
3. 42% |
|
0. 53% |
T. Fond bez dluhopisů Rowe Virginia (PRVAX) |
3. 20% |
|
0. 47% |
Muni Jednorazové krátkodobé dluhopisové fondy |
Fidelity California Limited Dluhopisový dluhopisový fond (FCSTX) |
|
1. 51% | ||
|
0. 49% |
Dupree Kentucky série krátkých až středních bez dani (KYSMX) |
1. 22% |
|
0. 74% |
Městský fond s omezeným termínem Thornburg California (LTCAX) |
1. 40% |
|
0. 94% |
Zdroj: US News & World Report Nejlepší podílové fondy - hodnocení komunálních dluhopisů |
Spodní linie |
|
Pokud hledáte podíly s pevným výnosem z vašeho investičního portfolia, příjmové fondy mohou zaplatit účet. Nezapomeňte si koupit komunální dluhopisové fondy na účtech mimo vašeho 401 (k) plánu, 403 (b) nebo individuální důchodový účet (IRA), abyste získali nejlepší výhodu bezúplatného výnosu. (Více viz: |
Analýza ETF: iShares National AMT-Free Muni Bond
.
Jaký je vztah mezi marginálními příjmy a celkovými příjmy?
Zjistěte, jaké jsou celkové a hraniční příjmy, jak vypočítat marginální příjem z daných celkových příjmů a jak souvisí okrajové a celkové příjmy.
Jaký je rozdíl mezi časově rozlišenými příjmy a nerealizovanými příjmy?
Zjistíte, zda existují rozdíly mezi časově rozlišenými příjmy a nerealizovanými výnosy. Informace o nezaplacených příjmech ao tom, jak se vztahují k časově rozlišeným příjmům.
Jaké jsou rozdíly mezi globálními depozitními příjmy (GDR) a americkými depozitními příjmy (ADR)?
Objevte některé podobnosti a rozdíly mezi globálními depozitními příjmy a americkými depozitními příjmy a zjistěte, jak fungují GDR a ADR.