Zatímco finanční plánování je celoroční činnost, je vždy spěchat, aby se věci udělaly na konci roku. Možná, že to má co do činění s daňovým plánováním nebo snad zbytek roku byl zaneprázdněn.

Zatímco řada úkolů finančního plánování na konci roku zůstává konstantní rok od roku, každá z nich představuje různé příležitosti a priority. Zde je několik tipů finančního plánování, které by se mohly vztahovat na vaše klienty. (Pro související čtení viz: Jak nejlépe poradci inovují k tomu, aby zůstali vpřed. )

Maximální odchod do důchodu

Poslední čtvrtletí je vhodný čas, aby klientům navrhl, aby zhodnotili, kolik přispěli k jejich plánu 401 (k). Nejsou-li na cestě, aby přispěli maximálně - 18 000 dolarů pro lidi mladší 50 let a 24 000 dolarů pro osoby starší 50 let, je stále čas, aby si odložili plat, pokud si to mohou dovolit.

Pro osoby starší 50 let mohou být ještě uhrazeny příspěvky, a to i v případě, že by jejich příspěvky byly jinak omezeny kvůli tomu, že společnost neprošla nediskriminačním testem.

Výběr dobročinnosti

Pokud vaši klienti udělují dobročinné dary na dobročinné charity, vyzvěte je, aby zvážily dary s akciemi oceněných akcií, podílových fondů nebo ETF. Pěkné je, že v okamžiku dárcovství získávají plný kredit za tržní hodnotu darované investice a nemusejí platit z kapitálových výnosů daně z investičních zisků.

Mnoho charitativních organizací se může snadněji přizpůsobit dárkům, které byly vyrobeny tímto způsobem, ale vždy je dobré s nimi nejprve zkontrolovat. (Pro související čtení viz Jak se lépe spojit se svými klienty )

Vezměte všechny RMD

Pro klienty, kteří jsou povinni provést minimální rozdělení z důchodových účtů, jako jsou IRA a 401 (k), musíte se ujistit, že jsou přijaty do 31. prosince. Sankce za jakoukoli nevyčerpanou částku je strmá na daň z příjmů, která je stále splatná. Patří sem také klienti, kteří mohou být příjemci zděděných IRA. Ne všichni správci připomínají klientům, že se jedná o zděděné IRA, a proto je důležité, abyste to udělali.

Čekejte, až se ujistí, zda jsou dary obnoveny v rámci charitativních darů RMD

Během několika posledních let Kongres schválila legislativu, která umožňuje, aby byly výkupní ceny darovány charitě buď zcela nebo zčásti. Tato možnost je k dispozici pouze pro ty, kteří jsou ve věku 70 let, starší než 5 let, takže vylučuje mladší příjemce zděděných IRA.

Pěkný rys zde je, že částka daru darované na charitu nezasahuje do výdělku vašeho klienta a může se v následujícím roce dostat do lepší pozice na to, co může sbírat od společnosti Social Security a Medicare na základě svých nižších příjmů rok.

Zatím neexistuje žádné slovo o tomto pro rok 2015; možná o tom nebudeme slyšet až do prosince. (999)> Použijte účty Flex Expenditure Finanční poradci by měli klientům poskytovat poradenství při výběru zaměstnaneckých benefitů při registraci podzimního otevření . Měly by také připomínat klientům, kteří si prostřednictvím svého zaměstnavatele vybrali flexibilní výdajový účet (FSA), že musí tyto dolary utrácet do konce roku nebo je ztratit.

Zvažte sklizňovou ztrátu

Nedávné poklesy trhu mohou přemístit některé investiční pozice na ztrátu. To může být vhodný čas pro prodej některých z těchto podniků, aby tyto ztráty dosáhly. Ztráty lze využít k vyrovnání zisku z rozdělení podílových fondů a ETF a proti zisku z prodeje oceňovaných podílů.

Je důležité připomenout klientům pravidla týkající se prodeje prací spojených s nákupem stejných nebo podobných podniků, které byly prodány v stanoveném časovém rámci. Sklizeň daňových ztrát může být vynikající taktikou, která se používá při normálním rebalancování portfolia.

Pokud uznané kapitálové ztráty překročí vaše uznané zisky, můžete odečíst až 3 000 USD ročně. Další ztráty mohou být převedeny do následujících let.

Buďte obezřetní při nákupu podílů na zdanitelných účtech

Mnoho podílových fondů deklaruje rozdělení téměř do konce roku. Chcete počkat až po datu zápisu do nákupu do fondu na vašem zdanitelném účtu, abyste se vyhnuli obdržení zdanitelného rozdělení na základě několika dní vlastnictví fondu. Dokonce i s nedávnou slabostí na akciovém trhu má mnoho kapitálových podílových fondů ještě kapitálové zisky, které budou muset být letos rozděleny akcionářům.

Lepší strategií je čekat na nákup fondu po rozdělení. Není to samozřejmě problém v účtu odloženého daně, jako je IRA.

Bottom Line

Finanční kroky na konci roku by měly být součástí diskusních poradců se svými klienty ještě před čtvrtým čtvrtletím. Existují značné výhody, které přicházejí s akčním seznamem finančních plánovacích bodů, které mohou klienti odložit, když se plavili směrem k novému roku. (Pro související čtení viz:

7 roční strategie daňového plánování

)