Jak se blíží konec roku, jsou zde tři hlavní body, které by měly být uvedeny ve vašem seznamu úkolů pro klienty v důchodu.

Požadované minimální rozdělení

Klienti, kteří jsou 70½ nebo starší, musí každý rok pořizovat požadované minimální rozdělení (RMD) z důchodových účtů, jako jsou IRA, 401 (k) a další. Sankce za to, že nepřevezmete celou požadovanou částku, činí 50% z nezaplacené částky plus musí platit veškeré daně, které by byly splatné. Uzávěrka je 31. prosince pro běžný rok. Výjimka z tohoto je, že první RMD může být přijata až 1. dubna roku, který následuje po roce, kdy klient stane 70½. (Další informace naleznete v části: Pomáháme klientům vyhnout se důchodovým minám .)

Je pro vás důležité, abyste jako finanční poradce pomáhali každoročně spravovat své RMD. To říká, že je zde nějaké plánování, které lze provést zde.

Pro klienty, kteří jsou nakloněni dobrovolně a kteří nepotřebují některé nebo všechny hotovosti z distribuce na pokrytí životních nákladů, mohou považovat kvalifikovanou charitativní distribuci (QCD). To umožňuje těm, kteří mají alespoň 70 ½, aby věnovali až 100 tisíc dolarů svého RMD kvalifikované charitativní organizaci. Tato část jejich platební bilance není zdanitelná, i když navíc nedostanou dobročinné odpočty. Výhodou je, že zdanitelný příjem klienta bude snížen. To je obecně žádoucí a může pomoci, pokud by jejich příjmy jinak mohly podřídit zaplacení vyšší sazby pro Medicare.

Klienti musí navíc zajistit, aby odebrali své RMD ze všech účtů, kde je to nutné. V mnoha případech, pokud mají více než jeden účet IRA, mohou tento požadavek splnit tím, že v případě potřeby převezmou celou částku distribuce z jednoho účtu. Pokud však mají jiný typ účtů odložených na zdanění, jako je starý 401 (k) nebo 403 (b) od bývalého zaměstnavatele, obvykle budou muset samostatně rozdělit od každého z těchto účtů. (Další informace naleznete: Nejlepší tipy pro poradenství klientům o strategiích RMD .

Další příležitost k plánování nastane, pokud klient stále pracuje ve věku 70 ½ a přispívá k 401 (k) současného zaměstnavatele. Pokud nejsou 5% nebo více majitelem společnosti a pokud zaměstnavatel zvolil tuto možnost ve svém plánu, nemusí klient z tohoto účtu vzít své RMD. Pořád by museli vzít své RMD z IRA a dalších důchodových účtů.

Plánovací příležitost spočívá v tom, že je možné přenést odložené peníze z tradiční IRA do 401 (k) jejich současného zaměstnavatele, pokud je to povoleno. To by umožnilo, aby tyto peníze byly osvobozeny i od DPH. Současný plán zaměstnavatele musí přijmout tyto typy převrácení a všechny peníze musí být původně poskytnuty před zdaněním.Kromě toho by převrácení mělo mít smysl z investičního hlediska pro klienta z hlediska kvality investic nabízených v aktuálním plánu zaměstnavatele a nákladů spojených s tímto plánem.

Medicare Open Entry

Každý rok od 15. října do 7. prosince zákazníci, kteří jsou již pokryti Medicare, mohou změnit své pokrytí a / nebo jejich poskytovatele. Je to podobně jako otevřené období registrace, které zaměstnavatelé nabízejí svým zaměstnancům, aby si vybrali zaměstnanecké výhody pro následující rok.

Měli byste povzbudit klienty, aby každý rok přezkoumali jejich pokrytí a zdravotní situaci. Věci se mění. Mohou potřebovat různé typy péče nebo léčby, než tomu bylo v předchozím roce. Některé léky na předpis, které užívají, by se mohly přesunout na druhové. Nebo pravděpodobněji se změní úroveň pokrytí nabízená stávajícím poskytovatelem. To může zahrnovat oprávněné poskytovatele, úrovně odpočitatelných a kopají a další funkce. (999) Medicare má své nedokonalosti, ale poskytuje slušné pokrytí pro oprávněné osoby a jejich klienti by měli využít jejich nejlepší výhodu. podmínky udržení lékařských nákladů pod kontrolou během odchodu do důchodu. Zkontrolujte jejich situaci v oblasti sociálního zabezpečení

To se většinou týká klientů, kteří dosud nepožádali o jejich výhody. Způsobilost uplatnit nárok na dávky obecně začíná ve věku 62 let a dávky maximálně dosahují ve věku 70 let. V případě vdov a vdovců začíná mít nárok na pozůstalostní dávku již ve věku 60 let. Existují také pravidla pro rozvedené bývalé manželky.

Rozhodnutí, kdy lze uplatnit nárok na sociální zabezpečení, může být komplikované, zvláště pro manželské páry. Doufejme, že vaši klienti mají kromě penzijního připojištění významné důchodové prostředky, ale tyto výhody jsou pro většinu důchodců stále důležité.

U klientů, kteří jsou mladší než je plný věk odchodu do důchodu (66 osob pro děti narozených před rokem 1960 a 67 let pro osoby narozené po tomto datu), jsou stanoveny limity na výši dosaženého příjmu, aniž by byly dávky sníženy. A pro ostatní klienty může mít smysl, aby si nárokovali na výhodu dříve než později. Například klienti se zdravotními problémy, kteří neočekávají, že budou žít v normální délce života, by se mohli dostat do této skupiny.

Bottom Line

Zatímco to nejsou jediné problémy, které potřebují důchodci, kteří je potřebují prověřit před koncem roku, jsou pravděpodobně nejdůležitější. Dalšími oblastmi, které je třeba zvážit, jsou jejich investice, výdaje a další problémy, které jsou společné pro klienty všech věkových kategorií. (Další informace naleznete v části

Strategie pomocných párů pro sociální zabezpečení

.